关于卧龙区2021年财政预算调整（草案）的报告

关于卧龙区2021年财政预算调整（草案）的

报   告

卧龙区财政局局长  卢  燚

（2021年12月29日）

 

主任、副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向区人大常委会作关于卧龙区2021年财政预算调整(草案)的报告。

2021年，经济形势依然严峻复杂，减税降费政策减收效应影响较大，财政增收基础相对薄弱，稳增长、调结构、惠民生、防风险等任务艰巨繁重。在区委的正确领导和区人大常委会的监督支持下，财税部门统筹推进疫情防控和经济社会发展，强化税收工作辅导，紧紧兜住“三保”财力保障底线，调整优化支出结构，突出财政保障重点，切实防范化解财政运行风险，为全区经济社会持续健康发展提供有力财政资金保障。

根据今年预算执行情况分析，受债务转贷收入、市区财税体制调整等因素影响，预测全年收支对比年初计划有较大变化，根据《预算法》《河南省预算审查监督条例》的规定，需对年初财政预算作调整。现将有关情况报告如下：

一、2021年一般公共预算调整情况

（一）一般公共预算收入预测情况

按照2021年卧龙区六届人大六次会议确定的一般公共预算收入计划，全区一般公共预算收入安排152350万元，增长8%。其中：税收收入安排103600万元，增长12.8%；非税收入安排48750万元，下降1%；区本级一般公共预算收入安排132605万元，增长9.9%，其中：税收收入安排83855万元，增长11.8%；非税收入安排48750万元，下降1%。

今年元至9月份,市区财政体制执行《南阳市人民政府关于调整市区财政体制的通知》（宛政〔2015〕45号）有关精神，即市与区收入划分上执行“特殊行业和企业属市级固定税源户，共享户主体税种市与区“五五”分享，小税种及附加属区级收入”。按照该体制，全年一般公共预算收入预计完成154845万元，占年初预算152350万元的101.6%，其中，预计税收完成94715万元，占年初预算103600万元的91.4%；非税预计完成60130万元，占年初预算48750万元的123.3%，超收11380万元，一般公共预算增速12.2%（法检两院上划，2020年非税收入3058万元在收入中扣除，上年收入基数由141068万元，调整为138010万元），税收占比61.2 %。

按照今年7月27日市政府常务会议所确定的新财政体制，我区全部税种与市级“五五”分享；根据《南阳市人民政府办公室关于进一步理顺部分纳税人税收收入级次的通知》（宛政办〔2021〕18号）文件规定，自6月1日起，将原属于卧龙区收入级次的189个市级及市级以上财政供给的行政事业单位、社会团体、大中专院校、教育医疗机构以及市级全额投资或控股的公司和其它机构转入市级级次，进一步增加了我区促收保收的难度，全年一般公共预算收入预计完成138026万元，占年初预算152350万元的90.6%，其中，预计税收完成77896万元（市级分成16818万元），占年初预算103600万元的75.2%；非税预计完成60130万元，占年初预算48750万元的123.3%，超收11380万元，一般公共预算增速0.01%，税收占比56.4%。

从分级完成情况看，区本级预计完成109386万元，比上年120605万元下降9.3% ，占年初人代会批准预算132605万元的82.5%；乡级预计完成28640万元，比上年20463万元增长40％(区乡财政体制改革后街道景区收入全部并入区本级)。

（二）全区一般公共预算财力预测情况

2021年全区一般公共预算财力预计达到381685万元。其构成如下：

（1）全区一般公共预算收入：138026万元；

（2）均衡性转移支付补助：114363万元；

（3）税收返还性收入：15703万元；

（4）财力性专项转移支付补助：124997万元；

（5）各项结算补助：-14482万元；

（6）地方政府债券转贷资金：17400万元；

（7）专项上解：-22322万元；

（8）调入预算稳定调节基金：8000万元。

（三）区本级一般公共预算财力预测情况

2021年区本级一般公共预算财力预计达到295347万元，比年初人代会批准的327838万元减少32491万元。其构成如下：

（1）区本级一般公共预算收入：109386万元；

（2）均衡性转移支付补助：71950万元；

（3）税收返还性收入：15703万元；

（4）财力性专项转移支付补助：109315万元；

（5）各项结算补助：-14085万元；

（6）地方政府债券转贷资金：17400万元；

（7）专项上解：-22322万元；

（8）调入预算稳定调节基金：8000万元。

区本级减少财力32491万元的构成如下：

（1）一般公共预算收入减收：-23219万元；

（2）地方政府债券转贷资金：17400 万元；

（3）专项转移支付：-3596 万元；

（4）上解上级支出：-6322万元（年初预计16000万元，实际上解22322万元）；

（5） 财力性转移支付：-24754万元（特殊转移支付政策取消）；     

（6）调入预算稳定调节基金：8000万元。

（四）区本级一般公共预算调整建议

申请将区本级一般公共预算支出由年初人代会批准的327838万元，调整为295347万元，调减支出预算32491万元。

根据全区一般公共预算财力为381685万元，加上上级追加不计入地方财力的一般公共预算专项补助约34598万元及上年结转30664万元，目前全区一般公共预算可支出总量为446947万元。依据《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）规定，地方财政国库集中支付年终结余不再按权责发生制列支。因此，年终决算上级下达当年未支出的专项转移支付结转下一年支出，该部分结转项目的支出，不列入当年支出，2021年支出数额结转事项待决算后向常委会报告。

（五）地方政府一般债券资金支出情况

地方政府一般债券资金支出17400万元（蒲山至谢庄段战备路工程1000万元未办理支出，再融资债券3000万元不在该支出核算）。2021年共争取地方政府一般债券资金21400万元，用于教育事业15400万元，道路建设3000万元；上级下达我区再融资债券3000万元，全部用于偿还到期债务本金，根据上级要求，该资金已由省财政集中扣划。

二、区本级政府性基金预算调整情况

2021年区第六届人民代表大会第六次会议批准的区本级政府性基金收入预算为30000万元，基金支出预算为30000万元。年度预算执行中，由于市政府对中心城区土地的统一管理,实现“统一规划、统一储备、统一开发、统一供应、统一分配、统一监管”，中心城区土地出让收益由市政府统一收取,再与各区进行分配，上级追加的土地出让收益分成计入补助收入，因此，区本级基金收入预计完成为42259万元（不含收益分成），基金支出相应调整为42259万元。

今年，争取到位地方政府专项债券资金139400万元，实际支出114700万元，要求列政府性基金科目。按投向领域划分如下:卫生健康事业49800万元、粮食仓储物流设施5600万元、棚户区改造17000万元、养老事业17000万元、老旧小区改造7700万元、支持中小银行发展42300万元。

因此，申请将区本级政府性基金预算支出30000万元，调整为156959万元（其中：政府性基金支出预算为42259万元；专项债券支出114700万元），调增支出预算126959万元。

根据全区政府性基金预算财力为181659万元，加上上级追加的经转商补缴差价款区级分成17070万元和土地出让收益分成40845.7万元、社会保障与就业2235万元、其他政策性专项补助8419万元及上年结转9459万元，目前全区政府性基金预算支出总量为259687.7万元。年终决算上级下达当年未支出的专项资金结转下一年支出，该部分结转项目的支出，不列入当年支出，2021年支出数额结转事项待决算后向常委会报告。

三、区本级社会保险基金预算调整情况

2021年经区六届人代会第六次会议批准，区本级社保基金收入预算安排138385万元，支出预算126474万元。区本级社保基金收入预计完成143279万元，比年初预算增加4894万元；支出完成128311万元，比年初预算增加1837万元。收支完成情况具体如下：

1.城乡居民基本养老保险：收入完成24379万元，支出完成15556万元。

2.城镇职工基本医疗保险（含生育保险基金）：收入完成23000万元，支出完成16902万元。

3.城乡居民基本医疗保险（含新农合）：收入完成58150万元；支出完成58103万元。

4.机关事业基本养老保险：收入完成37750万元，支出完成37750万元。

四、区本级国有资本经营预算调整情况

2021年经区六届人代会第六次会议批准，区本级国有资本经营预算收入为500万元。今年，预计完成1300万元，支出350万元，950万元调入一般公共预算。

五、预算调整方案建议

综上所述，申请做以下调整：

（一）收入预算调整建议

申请将区本级一般公共预算收入132605万元，调整为109386万元，调减收入预算23219万元；

申请将区本级政府性基金预算收入30000万元，调整为156959 万元（其中：政府性基金收入预算为42259万元；专项债券114700万元），调增收入预算126959万元。

申请将区本级社会保险基金预算收入138385万元，调整为 143279万元，调增收入预算4894万元；

申请将区本级国有资本经营预算500万元，调整为1300万元，调增收入预算800万元。

（二）支出预算调整建议

申请将区本级一般公共预算支出327838万元，调整为295347万元，调减支出预算32491万元；

申请将区本级政府性基金预算支出30000万元，调整为156959万元，调增支出预算126959万元；

申请将区本级社会保险基金预算支出126474万元，调整为128311 万元，调增支出预算1837万元；

申请将区本级国有资本经营预算支出500万元，调整为1300万元，调增支出预算800万元，支出350万元，950万元调入一般公共预算。

主任、副主任、各位委员，当前财政面临的经济发展形势仍然十分复杂，收支矛盾依旧十分突出，我们将在区人大的监督指导和大力支持下，坚定信心、攻坚克难、全力以赴地组织好收入，确保各项财政工作圆满完成，为实现我区经济发展做出应有的贡献！

以上报告，请予审议。

 

附件：1.区本级2021年一般公共预算收入调整表（草案）

2.区本级2021年一般公共预算支出调整表（草案）

3.区本级2021年政府性基金预算调整表（草案）

4.2021年社会保险基金预算调整表（草案）

5.2021年国有资本经营预算调整表（草案）

2021年预算调整表.xlsx