关于卧龙区2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案）的报告

关于卧龙区2019年财政预算执行情况和

2020年财政预算（草案）的报告

——2020年5月26日在区第六届人民代表大会第五次会议上

区财政局局长 卢燚

 

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会作关于卧龙区2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案）的报告，请予审议。

一、2019年财政预算执行情况

2019年,在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，区政府及其财税部门积极应对复杂的经济形势和各种严峻挑战，认真贯彻落实区委的各项决策部署，牢牢把握稳中求进的总基调，努力培植财源，狠抓增收节支，深化财政改革，切实防范化解财政运行风险，统筹安排支出进度，在“保工资、保运转、保基本民生”的前提下，确保了各项重点支出。

（一）2019年财政预算收支情况

1、一般公共预算

●全区。年初人代会批准的2019年全区一般公共预算收入为124800万元，实际完成130229万元，为年初预算的104.4％，同比增长12%。全区一般公共预算支出完成408055万元，同比增长23.7%。

●区本级。年初人代会批准的2019年区本级一般公共预算收入预算为89350万元，实际完成111807万元，为预算的125%，同比增长38.3%(区乡财政体制改革后街道景区收入全部并入区本级)。

区本级一般公共预算支出安排240000万元，执行中，由于中央、省、市增加补助、下达乡镇补助、使用省转贷地方政府债券安排支出等因素，支出预算调整为300000万元，加上上级专项转移支付64909万元，达到364909万元，实际完成345996万元，为调整预算的94.8%，同比增长24.1%。

2、全区政府性基金预算

年初人代会批准的2019年全区政府性基金收入预算为35000万元，实际完成24603万元（政府性基金收入预算为3万元；专项债务转贷收入24600万元），为调整预算的100%，下降65.9 %。

年初人代会批准的2019年全区政府性基金支出预算为35000万元，实际完成24603万元，为调整预算的100 %，下降65.9 %。

3、全区社会保险基金预算

年初人代会批准的2019年全区社会保险基金收入预算为107182万元，实际完成134633万元，为调整预算的97.7%，增长25.6%；支出预算为101012万元，实际完成119599万元，为调整预算的95.3%，增长18.4%。

4、全区国有资本经营预算

年初人代会批准的2019年全区国有资本经营收入预算为200万元，实际完成300万元，为调整预算的100%，下降4.2%；支出预算为200万元，实际完成300万元，全部调入一般公共预算。

根据现行我区预算管理体制，政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算全部纳入区本级管理。

上述情况均为快报数，在完成决算审查汇总以及与省市财政结算后还会有一些变动，决算结果届时再报请区人大常委会审查批准。

（二）政府债务情况

省财政厅核定我区2019年政府债务限额18.33亿元，其中：一般债务限额4.47亿元，专项债务限额13.86亿元。截至2019年底，我区政府债务余额合计16.32亿元，其中：一般债务余额2.97亿元，专项债务余额13.35亿元。各项债务余额均低于核定限额，政府债务风险整体可控。

（三）2019年主要财政工作开展情况

2019年中央出台的一系列减税降费政策，税收的减少效应明显，在区委的正确领导下，区政府及财税部门，加强谋划，理清思路，克服经济下行及结构性减税等压力，在全市率先开展依法治税工作，落实区乡财政体制改革，紧紧围绕“生财、聚财、理财、护财”这四个“财”字做文章，求突破，见实效，为建设“首善之区、美丽卧龙”奠定强大的财力基础。

1、千方百计“生财”，助推财源建设

一是做好土地财政文章。由于房地产市场持续低迷，土地收入工作的组织面临严峻形势，面对不利局面，我们认真分析形势，采取多种强力措施，实现土地出让收入18703万元；同时，充分利用好土地储备专项债政策，累计争取资金27259万元，为做好土地收储工作提供财力保障。二是培植壮大永续财源。多渠道筹措资金12.7亿元，支持卧龙岗武侯祠创建5A景区，全力保障卧龙岗武侯祠拆迁安置工作，我区从4月接管景区运营以来，上缴门票收入近1000万元。三是推进国有采砂公司规范运营。对辖区内砂石资源统一管理经营，发挥我区河砂资源优势，增加国有资源收益和税收，从4月运营以来，上缴利润1500万元，上缴税收2640万元。四是支持小微企业高质量发展。发放创业担保贷款4000万元；拨付创业担保补贴资金381万元；累计为14家中小微企业提供银行到期续贷资金6200万元，支持创新创业，有效缓解了部分企业融资难问题。

2、千方百计“聚财”，抢抓政策红利

一是开展依法治税工作。认真落实减税降费政策，积极协调区税务、工商、自然资源部门和19个乡镇办街道景区推送违法占用耕地信息900多条，清缴税款1100多万元；通过省综合治税系统取得第三方信息进行分析比对应用，查补入库税款及滞纳金共16761万元；通过环境污染信息查补入库税款及滞纳金599万元，通过水资源利用信息查补入库税款及滞纳金1033万元，共计增加税收19493万元。2019年全区一般公共预算收入完成130229万元，同比增长12 %,总量、增速分别位居十二个县区的第二、一位。二是积极争取上级资金。财政部门主动配合相关部门抢抓机遇，围绕国家支持的重点领域，谋划包装一批项目，积极汇报对接，最大限度争取“政策红利”，资金争取总量达到29.51亿元，比去年同期24.67亿元增加4.84亿元，增长19.6%，争取资金规模进一步扩大。三是积极争取地方政府债券资金。2019年申请到位债券资金9.36亿元，其中，一般债券到位资金2.9亿元（完全学校2.51亿元、郑万高铁0.39亿元），专项债券资金6.46亿元（棚户区改造5.3亿元、土地储备0.51亿元、妇幼保健院建设项目0.65亿元），为我区重点项目提供资金支持。四是积极盘活财政存量资金。把长期闲置不用或无法使用的资金按照规定予以收回，着力把“零钱”变成整钱，把“死钱”盘活用好。收回2017年以前部门预算结余以及结转资金13438万元，收缴国库统筹使用。

3、千方百计“理财”，切实增进改善民生

一是支持就业和社会保障投入。筹措社会保障和就业资金6.7亿元。其中，拨付城乡低保和特困供养人员补贴资金5283万元；拨付机关事业单位养老保险和城乡居民社会养老保险资金3.5亿元；拨付公益性岗位及社保等补贴资金1173万元；拨付临时救助、艾滋病致孤单亲生活补助、孤儿、流浪乞讨人员、高龄老人、残疾人等各类补贴资金2451万元，确保了各种补贴足额发放，为全区城乡弱势群体和受灾群众提供了有效的生活救助。二是支持卫生健康投入。筹措卫生健康支出资金6.1亿元。其中，拨付城镇职工和城乡居民参保人员医保资金3.6亿元；拨付城乡低保户、特困供养和贫困户医保资金977.8万元；拨付各类优抚对象生活和医疗补助资金6633万元；拨付医疗卫生体制改革资金7200万元；拨付计生事业发展资金3978万元，为全区城乡居民提供了基本公共卫生服务保障。三是支持教育事业投入。筹措教育资金10亿元。其中，拨付义务教育经费保障机制改革及“两免一补”资金12739万元；拨付农村寄宿制学校及城区学校建设资金2.3亿元；拨付普通高中、中等职业教育助学金和免学费等补助资金1104万元；拨付原民办教师养老补贴资金380万元；拨付在职教师工资3.95亿元，保障了学生正常接受教育，教师工资按标准发放，改善了办学条件，确保了师生队伍稳定。四是支持对“三农”工作的投入。筹措农林水资金5.3亿元。拨付各级扶贫资金3121.3 万元、农村危房改造资金871万元，为如期实现脱贫攻坚目标提供基础保障；拨付农业支持保护补贴资金7221.7万元、农业保险保费11469万元，确保广大农民群众直接受益；拨付林业补助资金2932万元，确保了南水北调、高速沿线、白河沿岸、塔子山等重点部位绿化造林提升，改善了生态环境；通过“一卡通”直补移民资金1623万元，确保补贴及时发放；累计对农业经营主体进行审核放贷216笔9368万元，重点支持了我区月季、艾草等特色农业产业，有力的促进了农业经营主体健康快速发展；拨付畜牧防疫专项资金1116万元，无害化处理病死猪20.4万头，为群众提供了健康放心食品；拨付农村安全饮水资金1753万元、农村公路及危桥改造资金1022.8万元、农村坑塘治理资金1536万元、农村厕所革命资金1120万元、农村公益事业建设资金886万元，加强了农村基础设施建设；拨付水及大气污染防治专项资金616万元，有效保护了生态环境。

4、千方百计“护财”，强化财政管理

一是强化预算管理。为适应现代财政管理需要，完善“财政综合管理信息系统”，预算编制进一步规范，预算管理更加精细。二是强化预决算公开。完善预决算统一公开平台，除涉密部门外，区级所有预算部门全部公开了部门预决算、“三公”经费预决算及财政预决算，推进了财政信息公开。三是实现了电子化支付改革。电子化支付金额15244万元，提高了工作效率，节约了行政成本。四是清理拖欠民营企业、中小企业账款。 按照省市清欠办要求，逐笔梳理拖欠账款，清偿欠款8433.97万元，占拖欠账款总额15613.62万元的比例为54%，积极消化并防止新增拖欠。五是加强政府隐性债务管理。按照省市防范化解政府隐性债务有关精神，每月各单位在隐性债务监测平台进行债务申报，按计划化解债务，切实防范和化解财政风险。六是落实惠农补贴支付方式改革。通过“一卡通”发放惠民补贴资金共计12项，累计发放金额14552万元。七是强化政府采购工作。完成政府采购金额19600万元，节约资金2400万元，节支率达12.2%。招投标项目立项225笔，项目预算金额32000万元，抽取评审专家530人次。八是强化投资评审工作。评审金额13.65亿元，审减资金1.9亿元，审减率达13.9%，提高了财政资金使用效益。九是出台和完善相关文件。印发了《卧龙区调整区与乡镇街道景区财政体制实施意见》、《卧龙区公车改革后乡镇出行配套办法（试行）》等，进一步理顺事权、财权，控制行政成本，推进节约型政府建设。十是强化人员培训。树立了“全员、全面、全程、全方位”的培训理念，实行“订单式、上门式、量体裁衣式”培训，举办各类业务培训班五期，培训财务人员760人次。

各位代表，过去的一年，在宏观经济下行、支柱产业发展动能不足等不利形势下，全区财政工作经受住了严峻考验和挑战，取得了较好成绩。这些成绩的取得，是区委、区政府科学谋划、精准施策的结果，是区人大依法监督和区政协民主监督的结果，是全区人民凝心聚力、砥砺奋进的结果。同时，我们也清醒认识到全区财政运行中仍然存在的一些矛盾和困难，主要表现在：受疫情冲击和减税降费政策等因素影响，税收收入保持持续增长的难度进一步加大，税收质量不高，可支配财力不足，“三保”支出仍面临较大压力，难以满足公共事业及重点建设支出的刚性需求；随着一些收费项目的清理和取消，非税收入呈现低速增长或负增长态势；预算执行约束力度不够，财政支出绩效有待提升，财政监管还需进一步加强，等等。面对这些困难，我们将以积极的姿态、改革的思维、务实的举措积极应对并加以解决。恳请各位代表一如既往地给予指导和支持。

二、2020年财政预算安排情况

2020年我区财政收入面临较大减收压力，疫情和为应对疫情提振经济出台的大规模减税降费政策对财政收入的影响十分明显，截至四月底，全区一般公共预算收入完成27289万元，较去年同期43822万元减少16533万元，同比下降37.7%。其中，税收收入完成17376万元，较去年同期28341万元减少10965万元,同比下降38.7 %，按目前形势看，全年预计减收20000万元。疫情对居民消费、就业、中小微企业带来冲击，给今年工作又增加了新的不确定因素。但我们更要认识到，经济稳中向好、长期向好的基本面没有改变，疫情的冲击是短期的、总体上是可控的，要变压力为动力，善于化危为机，危中寻机，增强必胜信心，全力以赴做好财政各项工作。

（一）财政预算安排指导思想

编制2020年区本级预算的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，认真落实中央、省、市及区委、区政府总体决策部署；坚持稳中求进、关键在进的工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，围绕高质量建设首善之区的目标定位，服务“三网四化五极”“四大战略”“两中心一大区”战略；做好“六稳”工作、落实“六保”任务，支持“十大工程”、 “十件民生实事”和重抓重推项目；发挥财政在“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”中的职能作用；加快推进财税体制改革，盘活存量、用好增量，优化财政支出结构；强化预算约束，全面实施绩效管理，推进预算信息公开；从严管理政府性债务，积极防控化解风险，切实提高预算资金分配、支付和使用全过程的规范性、安全性、有效性。

（二）全区一般公共预算收入预期目标

综合考虑经济增长、物价水平、税收与非税收入政策变动等因素，2020年全区一般公共预算收入预期增长目标为8%。各乡镇收支预算的具体安排由同级人民政府报同级人大审议批准，并将人大批准的预算报区人大常委会备案。

（三）2020年区本级财政预算安排建议

1．一般公共预算安排。2020年全区一般公共预算收入拟安排140650万元，增长8%。其中：税收收入拟安排98450万元，增长18.9%；非税收入拟安排42200万元，下降11%。

区本级一般公共预算收入拟安排119005万元，增长6.4%，其中：税收收入拟安排77343万元，增长19%；非税收入拟安排41662万元，下降11%。

结合至目前收到上级下达的转移支付数据，按现行财政体制算账，全区一般公共预算收入加上税收返还、均衡性转移支付以及结算补助，减去体制上解和补助下级支出后，区本级财力预计为284500万元（含区乡财政体制改革后街道景区财力12500万元），比2019年年初预算财力增加44500万元，增长19%，全部安排支出。

主要项目安排情况是：一般公共服务支出48711万元，公共安全支出6352万元，教育支出72516万元，科学技术支出4577元，农林水支出21823万元，社会保障和就业支出49629万元，卫生健康支出40220万元，节能环保支出535万元，交通运输支出6200万元，住房保障支出8860万元，灾害防治及应急管理664万元，城乡社区支出 12091万元，文化旅游体育与传媒支出1673万元，预备费7500万元。区直各部门2020年“三公”经费预算支出控制数为1572万元，减少6.3%。其中，公务接待费590万元，减少4.5%；因公出国（境）经费3万元，减少40%；公车购置和运行费979万元，减少7.1%。

按照省市财政部门通知，提前下达的专项转移支付指标5647万元编入年初预算，加上本级财力性支出284500万元和上年结转资金21032万元，测算2020年区本级一般公共预算支出总额预计为307219万元。

2．区本级政府性基金预算安排。2020年区本级政府性基金收入预算拟安排300000万元（含市土地收益预计分成270000万元，区本级政府性基金收入预算预计30000万元），全部安排支出。收入全部为国有土地使用权出让资金，用于计提农田水利建设资金、教育资金和保障房资金后，主要用于土地出让业务费、征地和拆迁补偿支出、土地开发支出、支农支出、城市建设支出和其他支出。

3．区本级社会保险基金预算安排。2020年区本级社保基金收入拟安排128551万元，支出预算拟安排119849万元。

4．区本级国有资本经营预算安排。2020年，区本级国有资本经营预算收入拟安排13504万元，支出预算拟安排13504万元（主要为水系连通配套资金）。

三、2020年财政重点工作

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，是实现第一个百年奋斗目标，为“十四五”发展和实现第二个百年奋斗目标打好基础的重要之年。财政工作将紧紧围绕区委各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，以推动财政高质量发展为目标，深化财税机制体制改革，培育涵养税源财源，积极防范化解财政风险，确保全年预算目标顺利完成。着重做好以下工作：

（一）真抓实干，实现“生财”新突破

一是巩固服务好现有税源。重点培育2019年度摘牌房地产项目和工业项目的尽快落地投产，持续加大对重点税源户特别是本土成长型企业和高新技术企业的支持力度。二是重视后续税源培育。继续改善营商环境，发现一个或者几个有发展前景、高科技、高税收、高成长的优质企业和朝阳产业，扭住牛鼻子，采用各种方法培育其做大做强，打造成为全产业链的特色产业园，成为我区财源支柱。三是在土地财政上求突破。充分利用好2019年前储备地出让净收益，集中精力抓好卧龙岗西南片区、S234鸭河快速通道、完全学校区域以及龙王沟风景区、独山区域、紫山区域等优势区域的土地收储及出让工作，以增加我区土地出让收入;优化报批程序，保障重点项目用地需求；做好中心城区重点经营性储备土地及重点项目的征地工作，力争实现出让收益大幅提升。四是加强国有资本运营公司建设。以产投、城投为载体，按照现代企业制度，建立高效有序、监管严格的法人治理结构，要充分利用好各种资源开展融资工作，围绕我区重点工作找准投资方向，加强区级国有资本运营公司和省市公司三级联动，创新利用现代金融工具，实现集团资产优良化，提升自身造血功能。五是强化优势资源的充分利用和管理。围绕资源优势，做好砂石公司、蒲山矿业公司、卧龙岗武侯祠景区等项目建设和管理,增加税收和国有资本收益。六是用足用活用好上级金融政策。紧盯国家政策机遇，重点推进地方政府债券资金申请发行工作，充分利用财承空间，有效推进PPP融资，坚持重点项目区领导分抓，协调联动各职能部门，分解细化任务目标，坚持例会制度，及时沟通解决项目包装中遇到的问题，强力推进项目建设，切实发挥资金使用效益增加税收。

（二）统筹协调，开创“聚财”新思路

一是坚持依法治税常态化。继续落实中央一系列减税降费政策，完善综合治税措施，扩大平台共享数据范围，形成综合治税合力，全面提高税收征管质量和效率。强化以综合治税为主要手段的税收征管和非税收入征管工作，为税收和非税收入征管营造良好工作机制，全程植入奖优罚劣督导问责机制。二是坚持严征细管常态化。对照预期目标任务，与各征管主体单位认真算好时间账、任务账、进度账。重点在税收征管上下功夫，采取“抓、查、促、上、盯”等措施,“抓”：抓重点税源，以抓保收；“查”：重点检查商贸流通业和主要市场等税收的薄弱环节，以查补收；“促”：促园区内新上项目早日投产见效，以促添收；“上”：引进上马一批大个项目，以上增收；“盯”：紧盯重点工程的税收能在我区缴纳，以盯争收。三是全面争取项目和政策性资金。认真研究国家投资政策，抢抓重大政策机遇，积极向上做好财力性转移支付资金的争取工作，完善项目库建设，掌握上级政策信息，做好项目储备、包装，积极争取上级资金，努力加快重点项目建设步伐。四是全面争取地方政府债券资金。按照国务院常务会议“带动有效投资支持补短板扩内需”的要求，合理扩大专项债券使用范围精神，积极准备申报专项债券要素资料储备项目，同时，我们也清醒认识到，目前我区举债空间受限，必须大幅度增加土地出让收益，增加政府性基金预算综合财力，增加举借专项债券空间。五是完善非税收入征缴信息促收。认真做好非税收入摸底，进一步澄清政府非税收入项目、征收对象、征缴额等非税收入征管基础数据信息，进一步规范和完善非税收入征管，督促执收单位进一步强化非税收入征管。

（三）精细管理，提高“理财”新水平

一是坚守“三保”底线。做好“三保”支出是保持社会稳定的“压舱石”,按照财政部统一部署，统筹财力做好兜住保障工资发放、机构运转、基本民生支出,在实现“三保”目标的前提下，服务全区重点工作。二是强化预算执行。严格落实《预算法》、《河南省预算审查监督条例》，强化预算约束，大力压减一般性支出和“三公经费”，严禁无预算或超预算借支挤占库款，预算执行中既要当“铁公鸡”，不该花的钱“一毛不拔”，同时打好“铁算盘”，把该花的钱花好，花到刀刃上。三是注重保障和改善民生。积极筹措资金，落实好各项补助政策，提高低收入群体基本生活保障，支持就业困难群体创业就业；落实教育发展投入机制，着力深化推进教育领域综合改革；支持深化医药卫生体制改革，加大支持突发公共卫生事件力度，落实常态化疫情防控举措，继续做好经费保障工作，确保疫情防控和经济社会发展“双胜利”；着力促进文化产业发展，打造文化旅游品牌；加大******工作投入，提高重大突发事件快速应对能力；支持打好脱贫攻坚战，推进精准扶贫、精准脱贫。四是统筹财力抓重点。进一步加强财政金融融资工作，拓宽筹资渠道，坚持多条腿走路，全力争取上级政策性资金，进一步盘活财政存量资金，深化投融资体制改革，推进政府和社会资本合作（PPP模式），引导社会资本投入，全力支持“三网四化五极”“四大战略”“两中心一大区”战略；支持“十大工程”、“十件民生实事”和重抓重推项目，助推经济高质量发展。五是支持乡村振兴。认真落实各项补贴资金的兑现发放工作，增加农民收入；加大对农村基础设施建设，切实提高农业综合生产；推进生态工程建设，改善农村生产、生活环境；完善村级公益事业一事一议财政奖补制度，继续抓好美丽乡村建设；进一步完善村级组织运转经费保障机制，调动乡村干部干事创业的工作积极性和主动性。

（四）依法依规，力促“护财”新提升

一是树立依法理财理念。加强《预算法》、《河南省预算审查监督条例》的宣传和执行落实，借助人大预算联网监督和在线联网审计改革机遇，切实加强财政资金监管，主动接受人大、政协、审计等部门的监督，提高财政政策信息的透明度，促进依法行政、依法理财、阳光理财。二是提升预算绩效水平。继续推进重点领域项目绩效评价工作，将支出安排与预期经济社会绩效目标相结合，建立“花钱必问效，无效必问责”的绩效评价机制。三是落实国库管理改革。完善国库集中支付制度，推广应用国库电子化支付；规范财政库款和银行账户管理，全面清理、限期收回已经发生的往来财政借垫款，进一步加大存量资金盘活、清理力度。四是强化预算管理改革。继续实行预算精细化管理，进一步推进预算公开，强化预算约束，坚持先预算后支出，维护预算严肃性。五是规范政府性债务管理。积极争取地方政府债券资金，坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解隐性债务存量,切实防范化解债务风险。六是提高财政监管效能。强化财政投资评审职能，拓宽评审领域；深化政府采购制度改革，严格执行政府采购程序，确保财政资金安全高效运行。七是强化干部队伍建设。全面加强党建工作，推动作风建设，提升财政干部执事执法执纪水平，以高质量党建促进高质量财政工作。

各位代表，做好2020年财政工作任务艰巨、责任重大，我们将在区委正确领导和区人大、区政协监督支持下，认真落实本次大会决议，锐意进取，埋头苦干，扎实做好各项工作，为建设“首善之区、美丽卧龙”做出应有的贡献！

附件：

关于卧龙区2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案）的报告—附表