卧龙区2019年预算调整 人大报告

 

 

 

关于卧龙区2019年财政预算

调整(草案)的报告

 

卧龙区财政局局长陈永平

（2019年12月31日）

 

主任、副主任：

我受区人民政府委托，向人大常委会主任作关于卧龙区2019年财政预算调整(草案)的报告。

2019年，区政府及其财税部门紧紧围绕全区中心工作，在区委的正确领导和区人大常委会的监督支持下，用足用活依法治税各项措施，克服经济下行及结构性减税等压力，努力做好“生财、聚财、理财、护财”四篇文章，紧紧兜住“保工资、保运转、保基本民生”财力保障底线，切实防范化解财政运行风险，加强财政管理，提高财政资金使用效益，促进经济持续健康发展和社会和谐稳定。

根据今年预算执行情况分析，受债务转贷收入、财力变化、政策性增支等因素影响，预测全年支出需求对比年初计划有较大变化，根据《预算法》、《河南省预算审查监督条例》的规定，需对年初财政预算作调整。现将有关情况报告如下：

一、2019年一般公共预算调整情况

（一）一般公共预算收入预测情况

2019年全区一般公共预算收入完成130000万元，比上年116311万元增长11.77％，为年初第六届人民代表大会第四次会议批准的全区一般公共预算收入124800万元的104.2％。

从分级完成情况看，区本级完成111578万元，比上年97889万元（同口径）增长14％，占年初人代会批准预算89350万元的124.9%；乡级完成18422万元，比上年15082万元（同口径）增长22.1％(区乡财政体制改革后街道景区收入全部并入区本级)。

（二）全区一般公共预算财力预测情况

2019年全区一般公共预算财力预计达到334500万元。其构成如下:

（1）全区一般公共预算收入：124800万元(超收5200万元补充预算稳定调节基金)；

（2）均衡性转移支付补助：105480万元；

（3）税收返还性收入：14936万元；

（4）财力性专项转移支付补助：98527万元；

（5）各项结算补助：-14009万元；

（6）地方政府债券转贷资金：10381万元；

（7）专项上解：-14219万元；

（8）调入预算稳定调节基金：8604万元。

（三）区本级一般公共预算财力预测情况

2019年区本级一般公共预算财力预计达到300000万元，比年初人代会批准的240000万元增加60000万元。其构成如下：

（1）区本级一般公共预算收入完成：106378万元(超收5200万元补充预算稳定调节基金)；

（2）均衡性转移支付补助：91608万元；

（3）税收返还性收入：14936万元；

（4）财力性专项转移支付补助：96321万元；

（5）各项结算补助：-14009万元；

（6）地方政府债券转贷资金：10381万元；

（7）专项上解：-14219万元；

（8）调入预算稳定调节基金：8604万元。

区本级增加财力60000万元的来源构成如下：

（1）专项转移支付：34753万元；

（2）地方政府债券转贷资金：10381万元；

（3）均衡性转移支付：6262万元；

（4）调入预算稳定调节基金：8604万元。

（四）区本级一般公共预算调整建议

申请将区本级一般公共预算支出由年初人代会批准的240000万元，调整为300000万元，追加支出预算60000万元。

根据全区一般公共预算财力为33.4亿元，加上上级追加不计入地方财力的一般公共预算专项补助约7.3亿元及上年结转1.8亿元目前全区一般公共预算可支出总量为42.5亿元。依据《预算法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发[2014]45号）规定，地方各级财政除国库集中支付年终结余外，一律不得按权责发生制列支。因此，42.5亿元中年终决算上级下达当年未支出的专项转移支付结转下一年支出，该部分结转项目的支出，不列入当年支出，2019年支出数额结转事项待决算后向常委会报告。

（五）区本级追加一般公共预算支出主要安排事项（60000万元）

1、专项转移支付支出34753万元。（2019年省财政厅和省编办负责组织推进省以下财政事权和支出责任划分改革工作，加大相关专项转移支付规模）。上级追加下达有专项用途转移支付34753万元，按功能分类具体安排如下：城乡居民基本医疗保险1943万元；基本养老保险和低保等转移支付1145万元；教育共同财政事权转移支付收入2621万元；卫生健康共同财政事权转移支付收入13521万元；社会保障和就业共同财政事权转移支付收入13959万元；产粮（油）大县奖励资金收入655万元；公共安全共同财政事权转移支付收入259万元；住房保障共同财政事权转移支付收入650万元。

2、地方政府一般债券资金支出10381万元。按照《南阳市财政局关于预拨2019年第一批地方政府新增债券资金的通知》（宛财预[2019]214号），上级下达我区新增债券3900万元，用于郑万高铁卧龙区段建设配套，资金已拨付市财政局；按照《南阳市财政局关于预拨2019年第三批地方政府新增债券资金的通知》（宛财预[2019]363号），上级下达我区新增债券3100万元，用于十五年制完全学校建设，资金已拨付。按照《南阳市财政局关于下达2019年第二批再融资债券资金的通知》（宛财预[2019]337号），上级下达我区再融资债券1140万元；按照《南阳市财政局关于下达2019年第三批再融资债券资金的通知》（宛财预[2019]364号），上级下达我区再融资债券2241万元，以上再融资债券共计3381万元全部用于偿还到期债务本金，根据上级要求，该资金已拨付市财政局。

3、其他新增财力安排支出项目：14866万元（含均衡性转移支付6262万元；调入预算稳定调节基金8604万元）。

新增财力安排支出情况汇报如下：

（1）根据《中共河南省委河南省人民政府关于全面深化新时代教师队伍建设改革的实施意见》（豫发〔2019〕13号）、《河南省人民政府办公厅关于尽快落实提高教师待遇政策的通知》（豫政办明电〔2019〕23号）等文件精神，从2019年7月1日起，落实乡村教师生活补助、班主任津贴、教龄津贴，追加支出1769万元。

（2）追加晋档升级、丧葬费、抚恤金、遗属补助及人员变动增加支出4419万元。

（3）追加南阳投资集团郑万铁路区级配套出资1545万元。

（4）追加金融扶贫小额信贷风险补偿、医疗费及农业保险补贴等2028万元。

（5）追加牧原实业集团有限公司奖励资金1000万元（奖励资金到位后，公司全部捐赠卧龙区聚爱基金会，用于教育、扶贫公益事业发展）。

（6）追加地方政府债券利息等支出3699万元。

（7）追加达士营特色小镇规划编制费242万元。

（8）追加信访稳定专项164万元。

二、区本级政府性基金预算调整情况

2019年区第六届人民代表大会第四次会议批准的区本级政府性基金收入预算为35000万元，基金支出预算为35000万元。年度预算执行中，由于市政府对中心城区土地的统一管理,实现“统一规划、统一储备、统一开发、统一供应、统一分配、统一监管”，中心城区土地出让收益由市政府统一收取,再与各区进行分配。因此，我区土地出让收益较年初预计明显减少，基金收入为3万元，基金支出相应调整为3万元。

根据《南阳市财政局关于预拨2019年第三批地方政府新增债券资金的通知》（宛财预[2019]363号），上级下达我区地方政府专项债券资金13000万元；根据《南阳市财政局关于预拨2019年第四批地方政府新增债券资金的通知》（宛财预[2019]507号），上级下达我区地方政府专项债券资金11600万元，共计24600万元，要求列政府性基金科目。

2019年区本级政府性基金预算总收入预计完成24603万元，比年初人代会批准的35000万元减少10397万元；政府性基金预算总支出完成24603万元，比年初人代会批准的35000万元减少10397万元，其中：

1、土地基金完成3万元，全部安排支出。

2、新增地方政府专项债券收入24600万元，安排使用24600万元。资金使用情况为：土地储备5100万元，棚户区改造13000万元，妇幼保健院综合服务大楼及设备购置6500万元。

按照《预算法》规定，政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

因此,申请将区本级政府性基金预算支出35000万元，调整为24603万元（其中：政府性基金支出预算为3万元；专项债券支出24600万元），调减支出预算10397万元。

根据全区政府性基金预算财力为2.46亿元，加上上级追加不计入地方财力的地出让收益分成1.65亿元、棚户区改造专项债券补助4亿元、其他政策性专项补助0.91亿元及上年结转0.12亿元，目前全区政府性基金预算支出总量为9.14亿元。年终决算上级下达当年未支出的专项资金结转下一年支出，该部分结转项目的支出，不列入当年支出，2019年支出数额结转事项待决算后向常委会报告。

三、区本级社会保险基金预算调整情况

2019年经区六届人代会第四次会议批准，区本级社保基金收入预算安排107182万元，支出预算101012万元。区本级社保基金收入完成137749万元，比年初预算增加30567万元；支出完成125488万元，比年初预算增加24476万元。收支完成情况具体如下：

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