关于卧龙区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）的报告

关于卧龙区2018年财政预算执行情况和

2019年财政预算（草案）的报告

区财政局局长陈永平

 

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会作关于卧龙区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）的报告，请予审议。

一、2018年财政预算执行情况

 2018年,在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，区政府及其财税部门积极应对复杂多变的经济发展形势，牢牢把握稳中求进的总基调，强化财源培植，深化财政改革，认真落实“保工资、保运转、保基本民生”财力保障机制，切实防范化解财政运行风险，较好完成了区人大批准的预算和各项财政工作任务。

（一）2018年财政预算收支情况

1、一般公共预算

●全区。年初人代会批准的2018年全区一般公共预算收入为115900万元，实际完成116311万元，为年初预算的100.4％，同比增长6.8%。全区一般公共预算支出完成330000万元，同比增长1.1%。

●区本级。年初人代会批准的2018年区本级一般公共预算收入预算为86487万元，实际完成80837万元，为预算的93.5%，同比下降0.5%。

区本级一般公共预算支出安排219390万元，执行中，由于中央、省、市增加补助、下达乡镇补助、使用省转贷地方政府债券安排支出等因素，支出预算调整为240000万元，加上上级专项转移支付62860万元，达到299947万元，实际完成278873万元，为调整预算的93%，同比增长1.6%。

2、全区政府性基金预算

年初人代会批准的2018年全区政府性基金收入预算为30000万元，实际完成72059万元（政府性基金收入预算为7900万元；专项债务转贷收入64159万元），为调整预算的100%，增长3.7 %。

年初人代会批准的2018年全区政府性基金支出预算为30000万元，实际完成72059万元，为调整预算的100 %，增长 5.9%。

3、全区社会保险基金预算

年初人代会批准的2018年全区社会保险基金收入预算为59500万元，实际完成106116万元，为调整预算的99.7%，增长57.8%；支出预算为52988万元，实际完成95989万元，为调整预算的99.9%，增长80.9%。2018年社保基金收支较年初均有明显变化,是因为年初汇报社保基金预算时与上报上级财政口径一致，只包含有城乡居民基本养老保险基金和城乡居民医疗保险基金,根据上级要求，为了更全面的反映社会保障基金收支全貌，预算调整时把城乡居民基本养老保险、城镇职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险（含新农合）、机关事业基本养老保险、生育保险基金调整预算情况一并汇报（企业养老保险基金、失业及工伤保险基金已实行省级或市级统筹，收支都不再经过我区财政，不在此汇报）。

4、全区国有资本经营预算

年初人代会批准的2018年全区国有资本经营收入预算为304.5万元，实际完成313万元，为调整预算的100%，下降6.8%；支出预算为304.5万元，实际完成308万元，为调整预算的98.4%，下降7.2%，其中5万元调入一般公共预算。

根据现行我区预算管理体制，政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算全部纳入区本级管理。

上述情况均为快报数，在完成决算审查汇总以及与省市财政结算后还会有一些变动，决算结果届时再报请区人大常委会审查批准。

（二）2018年主要财政工作开展情况

1、狠抓收入促支出，持续增强财政保障能力

一是狠抓收入征管，力促财税增收。面对财政收入组织异常困难的复杂局面，在区政府的强力领导下，区财税部门加强对收入的预测和征管，用足用活综合治税各项措施，提前分析增值税税率调减、个税起征点调增、国地税合并对我区税收带来的影响，挖掘增收潜力，确保收入稳定增长。全区一般公共预算收入完成116311万元，同比增长6.8 %,总量、增速、质量三项指标分别位居十三个县市区的第3、11、6位。二是加强沟通对接,协调保障支出。加强与预算单位的沟通对接，认真梳理各项资金的使用情况，着重抓好重点项目和大额支出项目的支出进度，尽快形成税收;面对日益紧张的财政资金压力，加强与上级财政汇报对接，加大现金统筹调度，不断增强财政资金保障能力。2018年全区一般公共预算支出累计完成330000万元，同比增长1.2%，再创历史新高。三是包装上报项目，争取政策红利。认真研究上级经济、财政和产业政策，协助单位做好争资立项工作，重点抓好了产业引导、精准扶贫、农林水等项目和资金的争取。全年争取上级资金总量达23亿元，同比增长10%，有力推进了全区各项民生项目建设，促进经济社会发展。

2、筹措资金保重点，持续强化财政调控能力

一是支持打好三大攻坚战。坚持“开前门、堵后门”，采取有力措施，强化债务风险防控，争取地方政府债券资金64159万元,支持了我区土地储备、第一完全学校建设、文化产业集聚区棚改项目的资金需求，同时，争取了4532万元的地方政府债券置换了我区到期债务本金，降低了融资成本；拨付各级扶贫资金2802 万元，项目资金直接支付施工方（供应商），个人补助资金通过财政“一卡通”系统发放，我区财政专项扶贫资金管理较为规范，为如期实现脱贫攻坚目标提供基础保障；筹措各级资金4113万元，支持大气、水、土壤等环境保护、污染防治及生态修复，有效保护了生态环境。二是支持城市基础设施建设。统筹资金2.1亿元，支持拆迁安置、排水管网、城市及园区道路建设，不断完善城市基础设施；统筹资金7627万元，支持环卫生产、公厕与中转站管养及公厕提升改造工程等项目，为“双创”工作有效落实提供财力保障，城市面貌和市民文明程度得到提升。三是支持企业高质量发展。拨付专项引导资金1115.6万元，支持高成长服务业发展;拨付创业担保贷款贴息补助资金831.9万元，支持中小企业发展;成立南阳惠龙投资有限公司，累计为14家中小微企业提供银行到期续贷资金6200万元，缓解了企业融资难问题;发放创业担保贷款315笔，发放贷款2977万元，拨付财政贴息354.7万元,支持创新创业。

   3、集中财力惠民生，持续增进改善民生水平

2018年，民生保障支出28.9亿元，占一般公共预算支出的87%。一是完善就业和社会保障体系。筹措社会保障和就业资金5.93亿元。其中，拨付资金1091万元，确保了全区贫困家庭劳动力公益性岗位补贴、就业困难人员社保补贴以及“4050”人员公益性岗位和社保补贴的按时足额发放；拨付资金5137万元，解决了近18000名城乡低保户和3000余名特困供养人员的生活困难；拨付资金4.2亿元，确保了全区机关事业单位养老保险和城乡居民社会养老保险的足额发放；拨付资金1319万元，为全区城乡弱势群体和受灾群众提供了有效的生活救助；拨付资金6044万元，有效保障了全区各类优抚对象的生活和医疗补助。二是深化医疗卫生体制改革。筹措医疗卫生和计划生育资金5.4亿元。其中，拨付资金3.58亿元，为全区城镇职工和城乡居民参保人员提供了医疗保障；拨付资金569万元，切实解决了我区城乡低保户、特困供养和贫困户的看病难看病贵的问题；拨付资金4629万元，为全区90万名城乡居民提供了基本公共卫生服务保障；拨付资金5752万元，确保了医疗卫生体制改革的健康有序运行；拨付资金1303万元，确保了卫生儿童计划免疫、艾滋病防治、规范化医师培训、医疗卫生、中医公共卫生、医疗服务能力提升等各类卫生计生事业的健康发展。三是支持教育事业健康发展。筹措教育资金6.6亿元。其中，拨付义务教育经费保障机制改革及“两免一补”资金共13367万元；拨付农村寄宿制学校及城区学校建设资金资金2945万元；拨付学前教育发展专项资金941万元；拨付普通高中、中等职业教育助学金和免学费补助资金，建档立卡贫困家庭学前教育保教费、义务教育学生营养改善补助资金472万元；拨付原民办教师养老补贴包干补助资金175.5万元；拨付在职教师工资4.3亿元。保障了学生正常接受教育，教师工资按标准发放，改善了办学条件，确保了师生队伍稳定。

4、统筹资金助惠民，持续加强对“三农”工作资金保障

统筹各级农林水资金3.85亿元，加大财政支农力度，支持乡村振兴战略实施。一是落实强农惠农政策。兑付农业支持保护补贴资金7568万元、落实农机购置补贴1015万元、拨付重点部位造林补助资金1907万元、发放大中型水库移民后期扶持直补资金1672万元、拨付农村客运和出租车油价补贴资金844万元，确保支农惠农政策不折不扣地落到实处。二是加强农村基础设施建设。拨付农业综合开发土地治理项目资金3292万元，支持建设水利、田间道路、农田林网工程；拨付农村公路三年行动计划项目资金1055万元、拨付区乡道养护及干线公路危桥改造和安防工程项目资金2739万元、拨付区乡道安防工程项目中央车购税资金1076万元，支持了农业发展，促进了农业增效农民增收。三是支持新型农村建设。投入资金866万元，完成“一事一议”财政奖补项目37个；投入资金2782万元，加强对7个乡镇美丽乡村建设试点项目的督导跟进；发放农村危房改造补助资金1150.8万元、拨付农村垃圾奖补资金413万元，助推农村公益事业发展，建设美丽乡村。

5、深化改革促管理，持续提升财政精细化管理水平

   一是推进预算管理改革。为适应现代财政管理需要，不断推进完善电子化办公模式，从2018年起，我区预算单位编报部门预算全部使用“财政综合管理信息系统”，并结合《支出经济分类科目改革实施方案》有关要求，细化预算编制，推进预算管理进一步规范。二是完善预决算公开。完善预决算统一公开平台，除涉密部门外，区级所预算部门全部公开了部门预决算、“三公”经费预决算及财政预决算，推进财政信息公开。三是实施扶贫项目资金绩效管理。 按照省财政厅要求，安排部署财政扶贫资金动态监控平台绩效录入填报工作，并与国库集中支付系统对接，涉及项目50个，涉及资金8224.57万元。四是加强政府隐性债务监测管理。按照省市防范化解政府隐性债务有关精神，我区共认定隐性债务72166.54万元，按照上级要求下达了《关于印发卧龙区政府隐性债务风险化解实施方案的通知》（宛龙政[2018]23号），分10年逐步化解，每月各单位在地方政府隐性债务监测平台进行债务申报，切实防范和化解财政风险。五是深化财政惠农补贴支付方式改革。加强单位协调与横向网络连通，进一步扩大“一卡通”支付范围，全年通过“一卡通”发放惠民补贴资金共计16项，累计发放资金16438万元。六是政府采购规模进一步扩大。完成政府采购金额17465万元，节约资金2500万元，节支率达10.5%。招投标项目立项审查148笔，项目预算金额15310万元，评审专家150人次参与评审。七是加强项目预算支出评审工作。评审项目148个，评审金额6.76亿元，审减资金7624万元，审减率12%，提高了财政资金使用效益。     

 各位代表，过去的一年，在宏观经济下行、支柱产业发展动能不足等不利形势下，全区财政工作经受住了严峻考验和挑战，取得了较好成绩。这些成绩的取得，是区委、区政府科学谋划、精准施策的结果，是区人大依法监督和区政协民主监督的结果，是全区人民凝心聚力、砥砺奋进的结果，成绩来之不易。同时，我们也清醒认识到全区财政运行中仍然存在的一些矛盾和困难，主要表现在：主体税源不稳定，收入结构还不尽合理；财政收支矛盾依然突出，“三保”支出仍面临较大压力；财政预算平衡难度大，财政可持续性有待加强。面对这些困难，我们将以积极的姿态、改革的思维、务实的举措积极应对并加以解决。恳请各位代表一如既往地给予指导和支持。

二、2019年财政预算安排情况

（一）财政预算安排指导思想

编制2019年区本级预算的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，认真落实区委经济工作会议部署要求，发挥财政在“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”中的职能作用；推进供给侧结构性改革，继续深化财税体制改革，盘活存量、用好增量，优化财政支出结构；落实“保工资、保运转、保基本民生”财力保障机制；强化预算约束，全面实施绩效管理，推进预算信息公开；从严管理政府性债务，积极防控化解风险，切实提高预算资金分配、支付和使用全过程的规范性、安全性、有效性。

（二）全区一般公共预算收入预期目标

综合考虑经济增长、物价水平、税收与非税收入政策变动等因素，2019年全区一般公共预算收入预期增长目标为7.3%。各乡镇收支预算的具体安排由同级人民政府报同级人大审议批准，并将人大批准的预算报区人大常委会备案。

（三）2019年区级财政预算安排建议

1．一般公共预算安排。2019年全区一般公共预算收入拟安排124800万元，增长7.3%。其中：税收收入拟安排87360万元，增长8.2%；非税收入拟安排37440万元，增长5.2%。

区本级一般公共预算收入拟安排89350万元，增长10.5%，其中：税收收入拟安排52350万元，增长14.3%；非税收入拟安排37000万元，增长5.6%。

结合止目前收到上级下达的转移支付数据，按现行财政体制算账，全区一般公共预算收入加上税收返还、均衡性转移支付以及结算补助，减去体制上解和补助下级支出后，区本级财力为240000万元，比2018年年初预算财力增加20610万元，增长9%，全部安排支出。

主要项目安排情况是：一般公共服务支出40655万元，教育支出57379万元，科学技术支出4506元，农林水支出20050万元，社会保障和就业支出44953万元，卫生健康支出34269万元，节能环保支出437万元，城乡社区支出 9500万元，文化旅游体育与传媒支出1407万元，预备费7000万元。

按照省市财政部门通知，提前下达的专项转移支付指标共计 

8655万元编入年初预算，加上本级财力性支出240000万元和上年结转资金18118万元，测算2019年区本级一般公共预算支出总额为266773万元。

    需要说明的是，根据预算法第五十四条规定，预算年度开始后，预算草案在人代会批准前，可以预安排部分支出。截至2019年4月一般公共预算安排支出情况如下：基本支出已支付3.5亿元，专项业务开展及配套等支出3.9亿元，用于保障各部门的正常运转和社会事业发展。

2．区本级政府性基金预算安排。2019年区本级政府性基金收入预算拟安排35000万元，全部安排支出。收入全部为国有土地使用权出让资金，用于计提农田水利建设资金、教育资金和保障房资金后，主要用于土地出让业务费、征地和拆迁补偿支出、土地开发支出、支农支出、城市建设支出和其他支出。

3．区本级社会保险基金预算安排。2019年区本级社保基金收入拟安排107182万元，支出预算拟安排101012万元。

4．区本级国有资本经营预算安排。2019年，区本级国有资本经营预算收入拟安排200万元，支出预算拟安排200万元。

三、2019年财政重点工作

2019年财政工作将紧紧围绕区委各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，以推动财政高质量发展为目标，积极发挥财税职能作用，深化财税机制体制改革，培育涵养税源财源，积极防范化解财政风险，促进经济社会平稳健康发展，确保全年预算目标顺利完成。着重做好以下工作：

   （一）强征管抓机遇，助推财源建设实现新突破

 一是强化综合治税。完善综合治税措施，扩大平台共享数据范围，形成综合治税合力，全面提高税收征管质量和效率。二是严格征管促收。加大税源的稽查、清欠和监控力度，对照预期目标任务，与各征管主体单位认真算好时间账、任务账、进度账。针对征管中存在的薄弱环节，坚持抓管控、抓排查、抓清欠，堵漏洞。三是培植涵养财源。全面落实各项减税降费政策，切实减轻企业负担，要对重点企业、骨干税源、总部在我区的集团企业多关心、多支持，同时，完善中小微企业信贷风险补偿金，帮助企业解决倒贷资金难题，推动经济高质量发展。四是全面争取政府债券和政策性资金。认真研究国家投资政策，抢抓中央新一轮扩投资、补短板的重大政策机遇，做好项目储备、包装，积极争取上级资金，努力加快重点项目建设步伐。2019年截止目前，已到位一般债券25900万元，其中郑万高铁配套资金3900万元，十五年制完全学校建设2.2亿元。申请专项债券13.21亿元，其中，棚户区改造6.8亿元、土地储备5.76亿元和妇幼保健院建设专项债券6500万元资料已通过审核，待资金到位后投入相关项目使用。五是加大收储土地挂牌出让。强力抓好中心城区棚改项目的征收补偿和土地出让工作，集中精力抓好以龙王沟风景区、紫山区域等优势区域的土地收储及出让工作，做好土地财政这篇文章。以增加我区土地出让收入，并增加相应的税收收入。 六是完善非税收入征缴信息促收。认真做好非税收入摸底，进一步澄清政府非税收入项目、征收对象、征缴额等非税收入征管基础数据信息，进一步规范和完善非税收入征管，督促执收单位进一步强化非税收入征管。

（二）保民生抓重点，开创服务经济高质量发展新局面

   一是健全基本财力保障机制。按照财政部统一部署，统筹财力做好兜住“三保”底线，全力保障工资发放、机构运转、基本民生支出。二是着力保障和改善民生。以保障“十项民生工程”为重点，更加注重补短板、促公平、提质量，积极回应人民群众新期待。着力完善和落实相关领域的支出政策和保障机制;支持实施“诸葛英才计划”、实施本土人才回归工程，吸引外地高校毕业生来卧龙创业就业;落实教育发展投入机制，着力深化推进教育领域综合改革;支持深化医药卫生体制改革。支持对社会治安综合治理、扫黑除恶专项斗争；支持文化产业发展。三是统筹财力抓重点。进一步拓宽筹资渠道，坚持多条腿走路，全力争取上级政策性资金和债券资金，进一步盘活财政存量资金，深化投融资体制改革，推进政府和社会资本合作（PPP模式），引导社会资本投入，全力支持“三网四化五极”和“十大工程”，助推经济高质量发展。四是支持实施乡村振兴战略。创新机制、完善措施，认真落实各项补贴资金的兑现发放工作，增加农民收入；加大对农村基础设施建设，切实提高农业综合生产；推进生态工程建设，改善农村生产、生活环境；完善村级公益事业一事一议财政奖补制度，继续抓好美丽乡村建设；进一步完善村级组织运转经费保障机制，调动乡村干部干事创业的工作积极性和主动性。

（三）严管理抓落实，全力谋划三大攻坚新思路

     一是坚决打好防范化解重大风险。加强地方政府债务规范管理，坚决守住政府性债务底线和红线；强化风险源头管控和审批管理；落实2028年底前化解隐性债务计划，积极争取专项债券支持，稳妥化解隐性债务存量、严控增量；落实《财政部关于严格规范地方财政暂付性款项管理的通知》（财办〔2018〕41号）,确保暂付性款项2023年底前消化完毕。二是支持打好精准脱贫攻坚战。进一步加大财政投入力度，支持产业扶贫，激发贫困人口内生动力；进一步加快扶贫资金支出进度，切实提高扶贫资金使用的效率和效益;全面实施扶贫资金绩效管理，建立健全常态化监管机制，切实管好用好扶贫资金。三是支持打好污染防治攻坚战。用好上级生态保护补偿资金，加大对蓝天工程、碧水工程、土壤污染治理、污水处理、造林绿化、生态修复工程等资金投入，切实改善生态环境质量；统筹资金加强对环卫基础设施和人员的经费保障力度，全面提升环境卫生常态化管理水平,不断增强人民群众的幸福感。

（四）强监管抓改革，力促财政管理水平新提升

一是深化预算管理改革。继续规范预算编制程序，细化预算编制;进一步推进预算公开，建立长效机制；强化预算约束，坚持先预算后支出，维护预算严肃性。二是深化国库管理改革。完善国库集中支付制度，推广应用国库电子化支付；规范财政库款和银行账户管理，全面清理、限期收回已经发生的往来财政借垫款，进一步加大存量资金盘活、清理、整合力度。三是理顺区乡财政体制。调整完善区乡财政管理体制，规范收入分配秩序，合理划分事权和支出责任，激发区乡发展合力。四是推进绩效管理改革。强化绩效目标管理，加强绩效评价结果应用，无绩效、低绩效项目不予列入预算或调减预算；加强绩效运行监控，确保绩效目标如期实现。五是进一步强化财政监管。借人大预算联网监督和在线联网审计改革，切实加强财政资金监管，建立全方位、多角度、动态化的财政资金监管体系，主动接受人大、政协、审计等部门的监督，促进依法行政、依法理财、阳光理财,确保财政资金安全高效运行。

各位代表，做好2019年财政工作任务艰巨、责任重大，我们将在区委正确领导和区人大、区政协监督支持下，认真落实本次大会决议，强化责任担当，积极主动作为，扎实做好各项工作，为建设首善之区、美丽卧龙做出应有的贡献！

 

2019年初人大报告—附表.xls

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