关于卧龙区2016年度财政决算（草案）和2017年上半年财政预算执行情况的报告

关于卧龙区2016年度财政决算（草案）和2017年上半年财政预算执行情况的报告

2017年8月25日在卧龙区第六届人民代表大会常务委员会第四次会议上

卧龙区财政局局长 于保峰

主任、副主任、各位委员：

我受卧龙区人民政府委托，向区六届人大常委会作卧龙区2016年度财政决算(草案)和2017年上半年财政预算执行情况的报告，请予审议。

一、2016年财政决算情况

（一）全区一般公共预算收支决算情况

2016年，全区一般公共预算收入完成102066万元，为调整预算100800万元的101%，增长9.3%。其中：税收收入完成70541万元，占一般公共预算收入的69.1%，同比增长11%，非税收入完成31525万元，占一般公共预算收入的30.9%，同比增长5.7%。全区一般公共预算支出312000万元，扣除上级追加79970万元后，区级一般公共预算支出为216630万元，为调整预算236000万元的91.8%，同比增长18.7%。

全区一般公共预算平衡情况： 2016年，全区一般公共预算收入102066万元，各项补助收入及上级追加232757万元，财政部代理发行地方债收入5140万元，当年收入合计339963万元。上年结余及结转25790万元，调入资金44万元，调入预算稳定调节基金949万元，合计366746万元。当年全区一般公共预算支出312000万元，加上上解上级支出15381万元，地方债还本支出140万元，全区财政支出合计327521万元，安排预算稳定调节基金7056万元，结转下年支出为32163万元，调出资金6万元，合计366746万元，实现了收支平衡。

（二）区本级一般公共预算收支决算情况

2016年，区本级一般公共预算收入完成75992万元，为年初预算的96.3％，同比增长8.2％。区本级一般公共预算支出269028万元，扣除上级追加75987万元后，区本级一般公共预算支出193041万元，为调整预算210000万元的91.9%，同比增长1.7 %。

区本级一般公共预算收支平衡情况： 2016年，区本级一般公共预算收入75992万元，各项补助收入及上级追加212513万元，代理发行地方债收入5140万元，当年收入合计293645万元。调入资金44万元，上年结余及结转22081万元，调入预算稳定调节基金949万元，共计316719万元。当年区本级一般公共预算支出269028万元，加上上解上级支出15381万元，地方债还本支出140万元，区本级财政支出合计284549万元，调出资金6万元，安排预算稳定基金1万元，结转下年支出为32163万元，共计316719万元，实现了收支平衡。

（三）政府性基金收支情况

2016年，全区基金收入82928万元，为调整预算的100%，同比下降2.5 %；专项债务转贷收入5600万元，当年基金收入合计88528万元。基金支出完成88523万元，为调整预算的99.8 %，同比下降8.3%。

（四）社会保险基金预算及国有资本经营预算收支情况

2016年全区社会保险基金收入完成124887万元，为调整预算的100%；社会保险基金支出完成118616万元，为调整预算的100%。

2016年全区国有资本经营预算完成292万元，为调整预算的100%；国有资本经营预算支出完成288万元，为调整预算的100%，调入一般公共预算4万元，共计292万元。

（五）2016年全区财政预算执行的主要特点

1、紧盯组织收入不放松，一般预算收入实现再突破

2016年面对经济下行压力持续加大，主要支撑企业生产下滑、效益下降，房地产投资、销售减缓，餐饮和零售行业持续低迷，“营改增”政策减收等复杂局面，区政府多次召开专题会议研判收支形势，财税部门及相关部门通力协作，着重加强经济运行动态分析，在确保收入质量的同时，全力加强收入征管，做到应收尽收，当年一般公共预算收入突破10亿元大关，达到102066万元，增长9.3%，总量居全市第二位、增速居全市第四位，税收占一般公共预算收入的比重为69.1%。

2、以公共财政为根本，确保财政支出惠及百姓

2016年，我们以民生财政为重点，认真落实中央、省、市各项惠民政策，同时严控一般性支出，确保民生支出、重点支出资金及时到位，做到最大限度地惠及民生。全年全区财政支持民生保障支出24.9亿元，占一般公共预算支出的79.8%，增长15.6%。一是投入4.3亿元完善社保体系， 3.7万名城乡低保人员的低保金按时足额发放，解决了4千余名困难群体、流浪乞讨人员与企业****干部的生活困难问题，千余名农民工获得创业培训。二是投入3.4亿元用于完善医疗保障体系， 保障了15.3万名城镇职工、居民就医，新农合参合人数达到 58.9万名，艾滋病、结核病防治、基本药物补助等工作稳步推进。三是投入5亿元用于教育，有效保障“两免一补”、城区中小学扩建等工作的资金需求，改善了城乡义务教育和普通高中办学条件。四是投入4亿元支农业和农村发展，新建公路134公里、桥梁6座，通村公路39个；解决了9 个乡镇 3.6万人的安全饮水问题；建设完成“一事一议”项目37个；整修危房1220户21万平方米；通过“一卡通”发放各项惠农补贴1.2亿元。

3、以财政资金为酵母，服务发展力度不断提升

在确保工资、民生、运转的前提下，充分发挥财政职能，多方筹集资金，大力支持项目建设，服务经济发展。一是筹措资金7.9亿元支持综合保税区建设，确保了综合保税区基础设施顺利通过国家联合验收组验收，正式封关运行；二是统筹2.3亿元支持城市及园区道路、污水处理、小街小巷路面硬化维护等设施的提质改造，完善城市基础设施；三是申请地方政府债券1.1亿元，支持宁西铁路和郑万高铁建设；四是筹资2.6亿元用于农村公路畅通工程，新改建公路405公里，改造危桥25座；五是筹措2378万元助力企业去产能，支持企业的发展，落实税收优惠政策办理本级退税216万元；六是贯彻“营改增”改革政策，落实促进小微企业发展的税收优惠政策，停征、取消部分行政事业性收费和政府性基金，累计减轻企业负担1亿元。

4、以改革为牵引，财政管理进一步规范

一是进一步强化预算管理。预算编制进一步细化，实现了全口径预算编制和执行，按照《预算法》要求做好财政和部门预决算批复工作，并指导预算单位及时向社会公开。二是加强国有资产管理。开展了全区国有资产清查，实施了公车改革，收缴公务车辆146辆，拍卖成交57辆，处置报废黄标车43辆。三是加大盘活财政存量资金力度，收回资金6663万元。四是公务卡改革深入推进，全年通过公务卡结算支出1572万元。五是政府采购成效显著，全年采购1.8亿元，节约资金1759万元，节支率达9.7%。六是投资评审“过滤器”的作用明显，全年评审各类项目171个，评审金额7.6亿元，审减资金9387万元，审减率12.2%，财政资金使用效益进一步提升。

（六）关于2015年审计报告的整改落实情况

针对2015年审计报告中提出的问题，我们认真进行了整改落实，主要包括以下几个方面：一是对预算外应缴未缴预算的12796.8万元、专户利息61.8万元，已按照政策要求办理了入库手续并完善相关账务处理；二是对财政专项资金未拨付863.6万元，已按项目进度拨付到位并完善了相关账务手续；此外，对于存在的其他问题，已按照规定与要求进行了账务处理。今后工作中严格按照要求避免此类问题发生。

总的来看，2016年全区及区本级决算情况总体良好，较好的完成了五届人大六次会议有关决议，一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算及国有资本经营预算均实现了收支平衡。

二、关于2017年上半年财政预算执行情况

（一）全区财政预算执行情况

元至六月份，全区一般公共预算收入完成61580万元，为年初预算107443万元的57.3％，增长9.3％，增收5234万元。从收入结构情况看：税收收入完成37843万元，为年初预算73396万元的51.6%，同比增长9.5％，占一般公共预算收入的比重为61.5％；非税收入完成23737万元，为年初预算34047万元的69.7％，同比增长9％，占一般公共预算收入的比重为38.5％。从部门完成情况看：国税部门完成14782万元，为年初预算的55.8％，同比增长64.1％；地税部门完成25556万元，为年初预算的49.1％，同比下降9.8％；财政部门完成23737万元，为年初预算的69.7％，同比增长9％。

元至六月份，全区一般公共预算支出完成225370万元，比上年同期164027万元增长37.4％，扣除上级追加17663万元，区级预算安排的支出为207707万元，增长47.2％。

（二）区本级财政预算执行情况

元至六月份，区本级一般公共预算收入完成48597万元，占年初预算81645万元的59.5％，同比增长5.4 %；区本级一般公共预算支出完成194506万元，扣除上级追加17663万元，区本级预算安排的支出为176843万元，占年初预算206000万元的85.8％，比去年同期支出123270万元（不含上级追加）增长43.5％。

（三）基金预算执行情况

元至六月份，全区基金收入完成5592万元，占年初预算50070万元的11.2%，同比下降86.5%。全区基金支出5592万元，为年初预算50070万元的11.2%，同比下降85.6%。

（四）社会保险基金预算及国有资本经营预算执行情况

元至六月份，区本级社会保险基金收入完成31621万元，为年初预算138613万元的22.8%，社会保险基金支出完成21663万元，为年初预算130246.8万元的16.9%。(由于工伤、生育、失业、企业养老等社保基金收归省市统筹，区级不再管理上述资金，造成今年社保基金收支进度相对较低)

元至六月份，由于区本级国有资本经营预算没有收入，区本级国有资本经营预算支出为零。

（五）2017年上半年预算执行的主要特点

1、把握经济发展节奏，持续推动财政收入稳步增长

当前全国财政收入增长放缓，我区积极应对复杂的经济形势，在区政府的强力领导和具体协调下，财税部门配合开展综合治税，进一步加强税源监控，多渠道、多层面收集涉税信息，通过对涉税信息的采集、分析、比对，及时发现征缴异常现象，有针对性地采取堵漏增收措施，从严从紧从实抓好组织收入，确保了依法征收、应收尽收。上半年，我区财政收入继续保持较快增速，实现“时间过半、任务过半”，总量继续保持中心城区前列，一般公共预算收入累计完成61580万元，同比增长9.3%，完成年度计划的57.3%，超过序时进度7.3个百分点。总量、增速指标均位居十二个县区第二位，税收占一般公共预算收入的比重为61.5%，居于第六位。

2、健全财政投入长效机制，持续发展重点社会事业

面对我区日益突出的财政收支矛盾，区财政积极调度财政资金，严格预算执行，在确保“人员工资、机构运转” 等基本支出需求的前提下，坚持优先考虑民生问题，优先保障民生资金，不断加大民生投入力度，确保各项民生政策落实。上半年全区一般公共预算支出完成22.5亿元，比上年同期增支6.1亿元，同比增长37.4%，其中教育、社保保障、医疗卫生、文化体育、农林水事务、城乡社区事务、住房保障等用于民生方面的支出达178612万元，占一般公共预算支出的79.3%，让公共财政的“阳光”惠及千家万户。

3、夯实预算管理基础，持续深化财政改革

上半年，我区继续深化政府预算管理制度改革，为构建现代财政体系框架夯实基础。继续贯彻落实新修订《预算法》，继续试编以权责发生制为基础的政府综合财务报告。开展存量财政资金的清理盘活工作，切实提高各类财政资金效益。进一步控制政府债务总量，再次争取4.3亿元债券转贷资金额度。主动公开财政预决算相关报告报表，所有使用财政资金的部门预算纳入公开范围。

三、下一步工作措施

从上半年财政收支预算执行情况看，财政收入实现了“时间过半、任务过半”目标，财政支出按预算执行，公共财政保障能力进一步增强。但是财政面临的形势依然严峻：宏观经济发展不确定性因素还未消除，国家出台的“营改增”改革等各项减税政策影响我区财政增收幅度，财政收入增长缺乏后劲，完成年初目标任务的压力十分艰巨；土地出让进度不及预期，资金调度的难度逐步加大。下半年，区财税部门围绕区委、区政府的工作部署，咬定全年目标不放松，千方百计组织收入，挖掘财政增收潜力，强化公共财政职能,全力以赴统筹调度，力保完成全年财政预算收支任务。

（一）围绕收入增长，狠抓财税管理工作

一是强化收入分析。积极关注经济形势发展变化，准确研判我区经济运行情况，强化对重点区域、重点企业、重点税种财政收入及非税收入增减的原因分析，加强对主要税种的监测，做到早着手、早判断、早分析、早应对。二是加强税源管理。完善税收征管体系,强化税源控管，依法依规组织征收。进一步增强财税部门联动，加强综合治税管理，积极拓宽财政增收渠道。三是狠抓目标责任。全面落实财税目标责任，做好收入预期分析，及时掌握目标完成进度。四是进一步规范和完善非税收入征管，大力挖掘非税收入增收潜力，力争年度财政收入目标圆满完成。

（二）围绕结构调整，提高民生保障能力

按照“积极稳妥、量入为出”原则，加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，将支出安排与结余资金消化使用有机结合，有效盘活沉淀资金，夯实财力基础。统筹财力保障区域重点建设项目开展，深入推进创建全国文明城区，积极改善城区面貌。在清理规范重点支出同财政收支增幅挂钩的基础上，结合改革进程和财力可能，优先安排关系民计民生等重点领域和关键环节的投入，充分保障教育、卫生等基本公共服务合理需求，推进城区管理和公共安全体系建设，确保城区安全运行和社会和谐稳定。

（三）围绕财政管理，提高财政监督水平

一是加强预算编制管理。继续学习宣传和贯彻执行新《预算法》，增强预算管理法制观念，牢固树立长期过“紧日子”的思想，从严从紧编制预算，降低行政运行成本。二是加强预算支出管理。加快下达年初预算，对上级财政提前下达的转移支付，及时分解到相关部门。在加快当年预算执行的同时，加快以前年度结转资金执行进度。继续盘活存量资金，定期对结余结转资金进行全面清理，将不再使用的结余结转资金及时收回统筹安排，建立健全预算编制与结余结转资金管理相衔接的约束机制。

主任、副主任、各位委员，今年财政经济发展环境错综复杂，做好全年财税工作的任务十分艰巨。我们将在区人大的指导和监督下，认真贯彻落实区委的各项决策部署，坚持稳中求进、稳中有为、稳中提质，充分发挥财政职能作用，迎难而上，积极作为，确保全面完成年度预算和各项财政工作目标。

附件：1、2016年区本级财政收入决算表（草案）

2、2016年区本级财政支出决算表（草案）

3、2016年区本级一般公共预算收支平衡表（草案）

2016年人大决算附表.xls

2016年政府决算情况表.xls

2016年财政总决算经济分类.xls

2016年基金转移支付情况表.xls