关于卧龙区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算的报告

关于卧龙区2017年财政预算执行情况和

2018年财政预算的报告

——2018年1月29日在区第六届人民代表大会第二次会议上

区财政局局长 于保峰

 

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会作关于卧龙区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算的报告，请予审议。

一、2017年财政预算执行情况

 2017年面对复杂多变的经济环境和艰巨繁重的改革发展稳定任务，在区委的正确领导与区人大、区政协的监督支持下，区政府及其财税部门积极适应新常态，加强财源建设，努力稳增长、调结构、促改革、惠民生，切实防范化解财政风险，全区财政预算执行总体较好，有力促进了经济社会持续健康发展。

（一）2017年财政预算收支情况

1、一般公共预算

●全区。年初人代会批准的2017年全区一般公共预算收入为107443万元，实际完成108866万元，为年初预算107443万元的101.3％，同比增长9.43%。全区一般公共预算支出完成326227万元，同比增长0.56%。

●区本级。年初人代会批准的2017年区本级一般公共预算收入预算为81645万元，实际完成81212万元，为预算的99.5%，同比增长6.9%。

区本级一般公共预算支出安排206000万元，执行中，由于中央、省、市增加补助、下达乡镇补助、使用省转贷地方政府债券安排支出等因素，支出预算调整为223700万元，加上上级专项转移支付58830万元，达到281830万元，实际完成274597万元，为调整预算的97.4%，同比下降2.8%。

2、全区政府性基金预算

年初人代会批准的2017年全区政府性基金收入预算为50070万元，实际完成69502万元（政府性基金收入预算为29202万元；专项债务转贷收入40300万元），为调整预算的100%，增长-21.5 %。

年初人代会批准的2017年全区政府性基金支出预算为50070万元，实际完成68044万元，为调整预算的100 %，增长 -23.1%。

3、全区社会保险基金预算

年初人代会批准的2017年全区社会保险基金收入预算为138613万元（含上级补助），实际完成67228.68万元，为调整预算的98%，增长-46.2%；支出预算为130246.8万元，实际完成53064.11万元，为调整预算的89%，增长-55.3%。由于工伤生育失业企业职工养老保险等社保基金将归省市统筹，不再入区级账户管理，2017年社保基金收支较年初均有明显变化。

4、全区国有资本经营预算

年初人代会批准的2017年全区国有资本经营收入预算为304.5万元，实际完成336万元，为调整预算的101%，增长15%；支出预算为304.5万元，实际完成332万元，为调整预算的100%，增长12%，4万元调入一般公共预算。

根据现行我区预算管理体制，政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算全部纳入区本级管理。

上述情况均为快报数，在完成决算审查汇总以及与省市财政结算后还会有一些变动，决算结果届时再报请区人大常委会审查批准。

（二）2017年主要财政工作开展情况

1、强化收支管理，财政保障能力进一步提升

一是千方百计抓财政收入。面对经济下行压力大，财政收入组织异常困难的复杂局面，我区积极应对复杂的经济形势，在区政府的强力领导和具体协调下，财税部门配合开展综合治税，坚持强化收入形势分析，强化收入协调和督导、目标绩效评价等措施，做到依法征收、应收尽收。全区一般公共预算收入完成108866万元，总量、增速指标位居十二个县区第二位和第三位。二是千方百计协调保障支出。随着机关事业单位养老保险改革、政策性增资及民生配套等重点工作的落实，现金调度异常严峻，面对日益紧张的财政资金压力，财政部门采取加强重点支出定期定向分析、加大“双争”和现金统筹调度等有效措施，不断增强财政资金保障能力。2017年全区一般公共预算支出累计完成326227万元，同比增长0.56%，再创历史新高。三是千方百计争取上级财政资金。认真研究财税政策，把握上级资金投向，争取上级政策和资金对我区经济社会发展支持的最大化。全年争取上级资金总量达20.74亿元，有效支持了医疗卫生、教育、社会保障等民生支出，缓解了财政支出压力。

2、积极筹措资金，支持重点领域调控能力进一步增强

充分发挥财政调控职能，多方筹集资金，大力支持重点领域建设。一是筹措政府债券资金4.03亿元，支持十五年制完全学校建设、中小学校办学条件升级改造、农业科技园区现代农业产业创业园道路基础设施建设、卧龙岗景区创“5A”卧龙路提升改造、区中医院门诊病房综合楼及扶贫项目建设。二是统筹资金2.8亿元，支持城市及园区道路、排水管网、保税区配套工程、公厕提升改造及绿化亮化工程等，不断完善城市基础设施。三是统筹资金4879万元，新改建农村公路及危桥，支持农村公路提挡升级，完善了区乡公路网络。四是认真做好各项税收优惠政策落实工作，严格按照税收优惠政策对退税申报进行核实，办理退税22笔，本级退付金额888.35万元，减轻企业负担，支持企业自主创新。

3、优化支出结构，民生保障力度进一步加大

2017年，区财政支持民生保障支出27.5亿元，占一般公共预算支出的84%，增长10.4%。在重点支出方面，一是筹措社会保障和就业资金5.9亿元，增长18.4%。拨付机关事业和城乡居民社会养老保险资金3.3亿元，确保了全区机关事业单位和城乡居民社会养老保险的足额发放；拨付各类城乡低保资金4420万元，使全区达到最低生活保障线的近5000名城镇居民和近20000名农村居民享受到国家的最低生活保障政策；拨付企业****干部生活困难补助等相关补助资金等共计4702万元，有效保障了全区企业****干部和各类优抚对象的生活和医疗补助；拨付五保供养资金1190万元，解决了全区3000余名五保人员的生活困难；拨付各类再就业资金1281万元，确保了全区贫困家庭劳动力公益性岗位补贴等相关补贴的按时足额发放，并完成670名创业培训，提升了我区失业人员的劳动技能，帮助他们重新找到就业岗位。二是筹措医疗卫生和计划生育资金5.68亿元，增长33.1%。拨付各类基本医疗保险资金3.6亿元，为全区4.6万名城镇职工和67.3万名城乡居民参保人员提供了医疗保障；拨付城乡医疗救助、残疾人各类补贴和自然灾害补助资金1981万元，为全区城乡弱势群体和受灾群众提供了有效的医疗保证和生活救助；拨付基本公共卫生服务资金4192万元，为全区90万名城乡居民提供了基本公共卫生服务保障；拨付村卫生室实施基本药物制度补助、乡镇卫生院基本药物采购资金、乡村医生补助资金4769万元，确保了医疗卫生体制改革的健康有序运行；拨付各类计划生育专项资金1970万元，拨付儿童计划免疫、艾滋病防治、农村妇女两癌筛查补助等各类卫生专项资金1368万元，确保了卫生计生事业的健康发展。三是筹措教育资金6亿元，增长13.8%。拨付义务教育学校“两免一补”资金5297.6万元；拨付普通高中国家助学金397.4万元，保障了农村学生以及贫困家庭学生接受正常的教育，减轻了农民负担。拨付农村义务教育校舍维修改造资金1948万元，改善了办学条件。拨付在职教师工资4.6亿元，拨付原民办教师养老补贴175.5万元，确保了教师队伍稳定。

4、着力强农惠农，支持“三农”工作的精细度进一步提高

筹措各级农林水资金3.8亿元，有效落实了惠农政策，支持了农村经济持续健康发展。一是完善农村基础设施，改善农村生活环境。拨付农村危房改造项目资金627.2万元；拨付中小河流治理资金700.3万元；拨付农村沼气项目资金254.1万元；拨付农业综合开发土地治理项目资金1494.5万元；拨付生态林、防护林专项资金2600万元；拨付农村环境综合整治资金847万元；拨付农村安全饮水资金251.5万元；拨付一事一议农村道路建设资金916.3万元；拨付美丽乡村建设启动资金1448万元，改善了农村生产生活条件，生态环境显著提升。二是严格落实政策，及时兑现各项惠农补贴。拨付农业支持保护补贴资金7575.6万元；拨付农机购置补贴644.8万元；拨付大中型水库****后期扶持直补资金1672.3万元；拨付农业保险补贴1778.8万元；拨付粮油倍增项目401.6万元，确保广大农民群众直接受益。三是科学管理扶贫资金，强力助推脱贫攻坚。筹措财政专项扶贫资金1970万元，支出1865万元，支出进度94.67%，圆满完成省定考核支出进度不低于92%的目标；争取地方政府债券扶贫资金1650万元，用于基础设施建设。我区财政专项扶贫资金管理较为规范，为如期实现脱贫攻坚目标提供基础保障。

5、深化财政改革，财政精细化管理水平进一步强化

一是继续深化预算管理改革，推进财政信息公开，政府预决算、区直部门预决算全部按时在政府网站公开，建立了预决算公开平台；积极实行预算编制软件化管理和支出经济分类科目改革；积极推进机关事业单位工作人员养老保险制度改革；持续开展盘活财政存量资金，加大资金统筹力度。二是进一步完善乡级国库集中支付运行机制，乡级财政资金管理不断加强和规范，有效的增强了乡镇财政信息化建设，提高乡级财政资金支付效率，全年19个乡镇、街道（景区）共计支付预算资金超5亿元。三是进一步修订完善了《卧龙区国库支付中心支付业务流程》、《卧龙区支付中心工作职责及岗位职责》，逐步形成了较为完备的财政资金支付管理内控体系，提高了科学化、精细化和规范化水平，确保了财政资金高效、安全运行。四是发挥投资评审“过滤器”的作用。评审各类项目154个，评审金额达5.7亿元，审减资金5240万元，审减率9.2%，提高了财政资金使用效益。五是认真完成了全区行政事业单位资产管理系统年度报表编报、政府资产报告编报及地方债务资产清查工作，继续做好全区公务用车取消车辆的处置。六是按照财政部、省财政厅、市财政局关于“建立预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用的全过程预算绩效管理机制”的工作要求，制订《全区部门绩效评价实施方案（修订）》。七是切实加强财政监管，适时开展会计信息质量检查，严格控制一般性支出，采取有效措施完成一般性支出压减5%的目标。

一年来，财税工作取得的成绩，是区委科学决策、坚强领导的结果，是区人大、区政协依法监督、悉心指导的结果，是各部门共同努力、狠抓落实的结果。同时，我们也清醒认识到财政改革发展面临的问题与挑战：随着经济增速放缓，财政收入呈中低速增长态势，刚性支出不断增长，收支矛盾突出，民生保障水平需要进一步提高；随着一些收费项目的清理和取消，非税收入呈现低速增长或负增长态势；预算执行约束力度不够，财政支出绩效有待提升，财政监管还需进一步加强，等等。对于这些问题，我们将高度重视，认真解决。恳请各位代表一如既往地给予指导和支持。

二、2018年财政预算安排情况

（一）财政预算安排指导思想

编制2018年区本级预算的指导思想是：全面贯彻落实党的十九大精神，按照区委的决策部署，建立全面规范透明、科学标准、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理；加快推进财税体制改革，加大财政资金统筹使用力度，盘活存量、用好增量，优化财政支出结构，重点保障基本民生支出，切实加大脱贫攻坚投入，严格控制一般性支出；以实施中期财政规划管理为抓手，防控财政风险，提升财政预算管理水平，提高财政政策的前瞻性、有效性和可持续性，促进经济社会平稳健康发展。

（二）全区一般公共预算收入预期目标

综合考虑经济增长、物价水平、税收与非税收入政策变动等因素，2018年全区一般公共预算收入预期增长目标为6.5%。各乡镇办、街道、景区收支预算的具体安排由同级人民政府报同级人大审议批准，并将通过人大批准的预算报区人大常委会备案。

（三）2018年区级财政预算安排建议

1．一般公共预算安排2018年全区一般公共预算收入拟安排115900万元，增长6.5%。其中：国税部门拟安排31675万元，增长12%；地税部门拟安排48925万元，增长6.7%；财政等部门非税收入拟安排35300万元，增长1.6%。

区本级一般公共预算收入拟安排86487万元，增长6.5%，其中：国税部门拟安排18802万元，增长22%；地税部门拟安排34385万元，增长9.8%；财政等部门非税收入拟安排33300万元，增长—3.5%。

结合止目前收到上级下达的转移支付数据，按现行财政体制算账，全区一般公共预算收入加上税收返还、均衡性转移支付以及结算补助，减去体制上解和补助下级支出后，区本级财力为219390万元，比2017年年初预算财力增加13390万元，增长7%，全部安排支出。

主要项目安排情况是：一般公共服务支出40553万元，增长 9%；教育支出61600万元，增长4%；科学技术支出4450元，增长2%；农林水事务支出19560万元，增长5%；社会保障和就业支出41320万元，增长8%；医疗卫生与计划生育支出20450万元，增长6 %；节能环保支出390万元，增长3%；城乡社区事务支出 7200万元，增长1%；文化体育和传媒支出1330万元，增长3%；预备费6500万元，占财力支出的3%。

按照省市财政部门通知，提前下达的专项转移支付指标共计 

27212万元编入年初预算，加上本级财力性支出219390万元和上年结转资金23038万元，目前测算2018年区本级一般公共预算支出总额为269640万元。

2．区本级政府性基金预算安排。2018年区本级政府性基金收入预算拟安排30000万元，全部安排支出。收入全部为国有土地使用权出让资金，用于计提农田水利建设资金、教育资金和保障房资金后，主要用于土地出让业务费、征地和****补偿支出、土地开发支出、支农支出、城市建设支出和其他支出。

3．区本级社会保险基金预算安排。2018年区本级社保基金收入拟安排59500万元，支出预算拟安排52988万元。

4．区本级国有资本经营预算安排。2018年，区本级国有资本经营预算收入拟安排304.5万元，支出预算拟安排304.5万元。

三、2018年财政重点工作

2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。我们将围绕财政预算收支目标，调整和优化财政支出结构，推进财政精细化管理，推动建立全面规范、公开透明的预算制度，发挥财政职能作用，促进我区经济社会平稳健康发展。着重做好以下工作：

   （一）坚持抓好财源建设，助推经济稳步发展

一是加大对重大项目、优势产业的跟踪服务。充分发挥融资平台资金的杠杆效应，引导经济结构调整，鼓励创新创业，激发市场主体活力，促进重点企业、重点产业快速发展。二是积极争取上级资金及政策扶持。做好项目储备、包装，千方百计争取上级资金，特别是积极争取基础设施建设、承接产业转移、加快社会事业发展和促进民生改善等方面的重大投资项目。2018年申报政府债券资金9.9亿元，筛选重点项目9个，并纳入项目库，待资金到位后投入相关项目使用。三是建立健全协税护税体系，推进综合治税。加强项目税收管理，完善财源信息平台，实现项目信息互联共享，定期召开综合治税联席会，并对企业纳税情况进行评估，督促企业依法纳税。四是积极关注经济形势发展变化，强化收入分析。加强税收计划管理、税源预测分析和政策效应分析管理，及时制定组织收入应对预案，强化对重点区域、重点企业、重点税种财政收入增减的原因分析，加强对主要税种的监测，做到应收尽收。五是进一步规范和完善非税收入征管。督促执收单位进一步强化非税收入征管，严格按规定及时足额上缴财政。

（二）坚持抓好惠民工程，增进改善民生福祉

一是全力保障基本支出。保证机关事业单位工资性支出，及时足额兑现国家出台的工资调整政策；保证政权正常运转。二是注重保障和改善民生。积极筹措资金，确保养老金及时足额发放；落实好各项社会补助政策，提高低收入群体基本生活保障和政府对各种社会保险补贴投入，支持就业困难群体创业就业；落实教育发展投入机制，着力深化推进教育领域综合改革；支持深化医药卫生体制改革；着力促进文化产业发展。加大维稳工作投入，提高重大突发事件快速应对能力。三是加大扶贫资金投入。支持打好脱贫攻坚工程，推进精准扶贫、精准脱贫，切实加强财政扶贫资金监管，增强资金使用透明度。

（三）坚持抓好统筹发展，打造宜居生态环境

围绕服务保障建设高效生态经济示范区，多渠道筹措资金，支持推动城乡生态文明建设。一是统筹各级资金支持城市管理和服务，提高城市治理能力，切实提升居民的幸福指数。统筹资金加强对环卫基础设施和人员的经费保障力度，全面提升环境卫生常态化管理水平，加大洒水降尘力度，保障辖区环境卫生整洁有序。二是支持改善农村人居环境和生态环境保护。继续推进美丽乡村建设试点任务，支持大力实施乡村清洁工程，推进农村人居环境整治，推进天然林保护和国家储备林等生态工程建设，支持厚植我区生态经济优势，让绿水青山源源不断带来金山银山；统筹资金增加大气、水污染防治财政投入，支持实施“蓝天、碧水和乡村清洁”三大工程，积极争取生态功能区转移支付，支持南水北调中线工程水质保护。

（四）坚持抓好财税改革，提高科学理财水平

认真落实好国家积极财政政策措施，把各项财政改革推向深入。一是继续推进财政预算改革。从编制2018年预算起，全面实现运用信息系统编制年度预算，规范预算编制程序，提高预算编制质量。按照上级精神指导各部门编制2018—2020年三年财政规划，增强财政预算的前瞻性和可持续性，实现动态化管理。二是继续推进预决算公开。按照《财政部关于切实做好地方预决算公开工作的通知》要求，各部门和单位必须统一在政府信息平台上公开财政预决算、部门预决算及“三公经费”预决算，方便社会公众查阅和监督。三是继续推进国库集中收付改革。进一步完善以国库集中收付为核心的现代国库管理制度，将所有财政资金全部实行国库集中收付，强化预算执行。 四是规范政府性债务管理。将政府性债务纳入全口径预算，积极争取地方政府债券，切实防范化解地方政府债务风险，降低融资成本。五是继续推进盘活财政存量资金。继续抓好财政存量资金收回使用工作，统筹资金支持经济社会发展急需资金支持的民生领域。

（五）坚持抓好财政监管，提高依法理财水平

一是树立依法理财理念。加强《预算法》的宣传和执行落实，主动接受人大、政协、审计等部门的监督，提高财政政策信息的透明度，促进依法行政、依法理财、阳光理财。二是规范预算追加和预算结余资金管理，盘活财政存量，用好财政增量，严禁无预算支出，强化预算约束力。三是提升财政监督检查水平。严格执行《财政违法行为处罚处分条例》，严肃查处违反条例的行为，重点加强落实民生政策有关的资金监督检查，跟踪财政政策落实和执行情况，提高财政资金使用效益。四是提升预算绩效评价水平。继续推进重点领域项目绩效评价工作，将支出安排与预期经济社会绩效目标相结合，与预算执行效率、监督检查结果、实施效果等挂钩，切实发挥财政资金导向作用。五是认真贯彻落实厉行勤俭节约、反对铺张浪费等政策要求，规范支出管理，控制行政成本，推进节约型政府建设。

各位代表，当前财政面临的经济形势仍然十分复杂，财政改革任务十分艰巨，我们将在区委的正确领导和区人大监督指导下，认真贯彻落实本次会议通过的各项决议，锐意进取，埋头苦干，努力完成全年预算任务，为推动我区经济社会健康发展做出积极贡献！ 

附件：

卧龙区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算的报告—附表

1521424178872641.doc