关于卧龙区2017年财政预算调整的报告

关于卧龙区2017年财政预算

调整的报告

卧龙区财政局局长 于保峰

(2017年12月29日）

主任、副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向区人大常委会作关于卧龙区2017年财政预算调整的报告。

2017年，在区委的正确领导和区人大常委会的监督支持下，在全区各部门的通力配合下，区政府及其财税部门紧紧围绕全区中心工作，坚持稳中求进工作总基调，克服经济下行及结构性减税等压力，深入推进财税体制改革，全力保障重点领域支出，进一步提高财政资金使用效益，切实防范化解财政风险，为实现全区经济持续健康发展和社会和谐稳定提供更有力的财力保障。

根据今年预算执行情况分析，受债务转贷收入、财力变化、政策性增支等因素影响，预测全年支出需求对比年初计划有较大变化，根据《预算法》的规定，需对年初财政预算作调整。现将有关情况报告如下：

一、2017年一般公共预算调整情况

（一）一般公共预算收入预测情况

2017年全区一般公共预算收入预计完成107599万元，比上年99484万元（同口径）增长8.2％，为年初第六届人民代表大会第一次会议批准的全区一般公共预算收入107443万元的100.1％，超收156万元。

从分级完成情况看，区本级预计完成79932万元，比上年75992万元增长5.2％，占年初人代会批准预算81645万元的97.9%；乡级预计完成27667万元，比上年26074万元增长6.1％。

（二）全区一般公共预算财力预测情况

2017年全区一般公共预算财力预计达到261700万元，其中：区本级增加17700万元，乡级增加10000万元。其构成如下:

（1）全区一般公共预算收入预计完成：107599万元；

（2）均衡性转移支付补助：97957万元；

（3）税收返还性收入：14936万元；

（4）财力性专项转移支付补助：60543.4万元；

（5）各项结算补助：-12536万元；

（6）地方政府债券转贷资金：2241.6万元；

（7）专项上解：-11541万元；

（8）调入预算稳定调节基金：2500万元（目前，按照收支预计缺口2500万元，待决算正式批复后再向人大常委会据实汇报）。

合计：261700万元。

（三）区本级一般公共预算财力预测情况

2017年区本级一般公共预算财力预计达到223700万元，比年初人代会批准的206000万元增加17700万元。其构成如下：

（1）区本级一般公共预算收入预计完成：79932万元；

（2）均衡性转移支付补助：96157万元；

（3）税收返还性收入：14936万元；

（4）财力性专项转移支付补助：52010.4万元；

（5）各项结算补助：-12536万元；

（6）地方政府债券转贷资金：2241.6万元；

（7）专项上解：-11541万元；

（8）调入预算稳定调节基金：2500万元（目前，按照收支预计缺口2500万元，待决算正式批复后再向人大常委会据实汇报）。

合计：223700万元。

区本级增加财力17700万元的来源构成如下：

（1）专项转移支付：2790.4万元；

（2）地方政府债券转贷资金：2241.6万元；

（3）均衡性转移支付：10168万元；

（4）调入预算稳定调节基金：2500万元。

合计：17700万元。

（四）区本级一般公共预算调整建议

申请将区本级一般公共预算支出由年初人代会批准的206000万元，调整为223700万元，追加支出预算17700万元。

根据全区财力预计数26.17亿元，加上上级追加不计入地方财力的一般公共预算专项补助约5.79亿元及上年结转3.2亿元目前预计全区一般公共预算可支出总量为35.16亿元。依据《预算法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发[2014]45号）规定，地方各级财政除国库集中支付年终结余外，一律不得按权责发生制列支。因此，35.16亿元中年终决算上级下达当年未支出的专项转移支付结转下一年支出，该部分结转项目的支出，不列入当年支出，2017年支出数额结转事项待决算后向常委会报告。

（五）区本级追加一般公共预算支出主要安排事项（17700万元）

1、专项转移支付支出2790.4万元。上级追加下达有专项用途转移支付2790.4万元，按功能分类具体安排如下：教育支出1374万元；社会保障和就业支出555万元；医疗卫生支出861.4万元。

2、地方政府债券转贷资金支出2241.6万元。按照《南阳市财政局关于做好2017年第二批地方政府债券置换存量债务有关工作的通知》（宛财预[2017]32号），上级下达我区置换存量债券2241.6万元（一般债券）用于偿还到期债务，根据上级要求，该资金已拨付市财政局。

3、其他新增财力安排支出项目：12668万元（含均衡性转移支付10168万元；调入预算稳定调节基金2500万元）。

根据《河南省财政厅关于转发〈财政部关于进一步做好2017年一般性支出压减工作的通知〉的通知》（豫财预〔2017〕271号），要求财政部门在做好2017年一般性支出压减工作的同时，要积极筹措资金保障“保工资、保运转、保基本民生”需要，确保财政平稳运行。按照上级文件精神，现将新增财力安排及预算安排支出调整情况汇报如下：

（1）根据《河南省人力资源和社会保障厅 河南省财政厅关于做好机关事业单位养老保险制度改革实施准备期基本养老保险应缴应拨费用结算和职业年金征缴工作有关问题的通知》（豫人社办[2016]197号）文件精神，从2014年10月起，清算机关事业单位基本养老保险和职业年金，按照上级要求2017年年底前落实到位，追加支出7183万元（清算机关事业单位基本养老保险和职业年金需增加支出13183万元，其中动用预备费6000万元，追加支出7183万元）。

（2）追加晋档升级、丧葬费、抚恤金、遗属补助及人员变动增加支出3692万元。

（3）追加补缴安置未上岗退役士兵养老、医疗保险、自谋职业金及待分配期间的生活费1350万元。

（4）追加困难残疾和重度残疾人补贴443万元（预算安排744万元，支出1187万元，需追加443万元）。

合计追加支出12668万元。

二、区本级政府性基金预算调整情况

2017年区六届人代会第一次会议批准的区本级政府性基金收入预算为50070万元，基金支出预算为50070万元。年度预算执行中，由于我区土地出让项目较年初预计明显减少，基金收入仅为29202.9万元，因《南阳市财政局关于下达2017年地方政府新增债券资金的通知》（宛财预[2017]70号）文上级下达我区地方政府专项债券转贷资金40300万元，要求列政府性基金科目，因此，基金收入合计为69502.9万元。

2017年区本级政府性基金预算总收入预计完成69502.9万元，比年初人代会批准的50070万元超收19432.9万元；政府性基金预算总支出预计完成68045万元，比年初人代会批准的50070万元超支17975万元，其中：

1、土地基金预计完成28898万元，短收21102万元，全部安排支出。

2、墙体材料专项基金收入预计完成304.9万元，超收234.9万元；支出97万元，结余207.9万元全部调入一般公共预算。

3、新增地方政府专项债务转贷收入40300万元，安排使用39050万元，结转下一年使用1250万元。

按照《预算法》规定，政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

因此, 申请将区本级政府性基金预算支出50070万元，调整为68045万元（其中：政府性基金支出预算为28995万元；专项债务转贷支出39050万元），追加支出预算17975万元；

其中：土地基金支出28898万元（征地和****安置20668万元；征地农民社保624万元；城市基础设施建设、公路及危桥配套支出4670万元；土地测绘费、评估费、招拍挂代理业务费支出1016万元；上缴省级新增建设使用费1920万元）。

专项债券支出39050万元。根据专项债券资金的使用管理要求，资金使用情况为： 15年制完全学校建设16300万元；中小学校办学条件升级改造7000万元；农业科技园区现代农业产业创业园道路基础设施建设2050万元；卧龙岗景区创“5A”卧龙路提升改造10300万元；区中医院门诊病房综合楼建设2000万元；扶贫项目资金1400万元。蒲山碳酸钙产业园能源综合利用1000万元与扶贫项目资金250万元结转下一年使用。

三、区本级社会保险基金预算调整情况

2017年经区六届人代会第一次会议批准，区本级社保基金收入预算安排138613万元（含上级补助），支出预算130246.8万元。由于工伤、生育、失业、企业养老等社保基金收归省市统筹，区级不再管理上述资金，今年社保基金收支较年初均有明显变化。2017年区本级社保基金收入预计完成68581.17万元，比年初预算减少70031.83万元；支出预计完成59536.2万元，比年初预算减少70710.6万元。其中：

1、城乡居民基本养老保险：收入14416.17万元，比年初预算增加280.57万元；支出10124.2万元，比年初预算减少353.1万元。

2、城镇职工基本医疗保险：收入11950万元，比年初预算增加1858万元；支出10900万元，比年初预算增加1690万元。

3、居民基本医疗保险（城镇居民医保+新农合）：收入42215万元；支出38512万元，与年初预算比没有增减变化。

因此，申请将区本级社会保险基金预算支出130246.8万元，调整为59536.2万元，调减支出预算70710.6万元；

四、区本级国有资本经营预算调整情况

2017年经区六届人代会第一次会议批准，区本级国有资本经营预算收入为304.5万元。今年，实际完成332 万元，比年初预算增加27.5万元，全部为区财务开发公司分红收入；支出预算为304.5万元，按以收定支的原则编制，332万元返还企业用于资本金注入，比年初预算增加27.5万元。

因此，申请将区本级国有资本经营预算支出304.5万元，调整为332万元，追加支出预算27.5万元。

综上所述，申请做以下调整：

申请将区本级一般公共预算支出206000万元，调整为223700万元，追加支出预算17700万元；

申请将区本级政府性基金预算支出50070万元，调整为68045万元，追加支出预算17975万元；

申请将区本级社会保险基金预算支出130246.8万元，调整为59536.2万元，调减支出预算70710.6万元；

申请将区本级国有资本经营预算支出304.5万元，调整为332万元，追加支出预算27.5万元。

主任、副主任、各位委员，当前财政面临的经济发展形势仍然十分复杂，影响财政收支的不确定因素增多，我们将在区人大的监督指导和大力支持下，进一步深化财税改革，扎实做好各项工作，努力完成全年财政预算收支任务！

以上报告，请予审议。

附：1、区本级2017年一般公共预算支出调整表

　 2、区本级2017年政府性基金支出预算调整表

3、2017年社会保险基金预算调整表

人大附表—附件1、2、3.xls